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                                                                              <kbd id='i2XQIMkpur3ajWS'></kbd><address id='i2XQIMkpur3ajWS'><style id='i2XQIMkpur3ajWS'></style></address><button id='i2XQIMkpur3ajWS'></button>

                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司审计陈诉

                                                                                  日期:2018-01-08 11:17:18编辑作者:环亚娱乐AG88下载安装

                                                                                  股票简称:佛塑股份 股票代码:000973
                                                                                  审 计 报 告

                                                                                  广会所审字【2008】第0702490011号
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司全体股东:
                                                                                  我们审计了后附的佛山塑料团体股份有限公司财政报表,包罗2007年12月31日的资产欠债表
                                                                                  和归并资产欠债表,2007年度的利润表和归并利润表,2007年度的股东权益变换表和归并股东权益
                                                                                  变换表,2007年度的现金流量表和归并现金流量表以及财政报表附注。
                                                                                  一、打点层对财政报表的责任
                                                                                  凭证企业管帐准则的划定体例财政报表是佛山塑料团体股份有限公司打点层的责任。这种责任包
                                                                                  括:(1)计划、实验和维护与财政报表体例相干的内部节制,以使财政报表不存在因为舞弊或错误而
                                                                                  导致的重大错报;(2)选择和运用适当的管帐政策;(3)作出公道的管帐预计。
                                                                                  二、注册管帐师的责任
                                                                                  我们的责任是在实验审计事变的基本上对财政报表颁发审计意见。我们凭证中国注册管帐师审
                                                                                  计准则的划定执行了审计事变。中国注册管帐师审计准则要求我们遵守职业道德类型,打算和实验审
                                                                                  计事变以对财政报表是否不存在重大错报获取公道担保。
                                                                                  审计事变涉及实验审计措施以获取有关财政报表金额和披露的审计证据。选择的审计措施取决
                                                                                  于注册管帐师的判定,包罗对因为舞弊或错误导致的财政报表重大错报风险的评估。在举办风险评估
                                                                                  时,我们思量与财政报表体例相干的内部节制,以计划适当的审计措施,但目标并非对内部节制的有
                                                                                  效性颁发意见。审计事变还包罗评价打点层选用管帐政策的适当性和作出管帐预计的公道性,以及评
                                                                                  价财政报表的总体反应。
                                                                                  我们信托,我们获取的审计证据是充实、恰当的,为颁发审计意见提供了基本。
                                                                                  三、审计意见
                                                                                  我们以为,佛山塑料团体股份有限公司财政报表已经凭证企业管帐准则的划定体例,在全部重大
                                                                                  方面公允反应了佛山塑料团体股份有限公司2007年12月31日的财政状况和归并财政状况、2007年
                                                                                  度的策划成就和归并策划成就以及2007年度的现金流量和归并现金流量。

                                                                                  广东正中珠江管帐师事宜全部限公司 中国注册管帐师:蒋洪峰
                                                                                  中国注册管帐师:洪文伟
                                                                                  中国 广州
                                                                                  二○○八年四月十六日

                                                                                  二、管帐报表(附后)
                                                                                  1、资产欠债表
                                                                                  2、利润表
                                                                                  3、归并及母公司股东权益变换表
                                                                                  4、现金流量表及现金流量表增补资料
                                                                                  5、归并利润表附表
                                                                                  6、很是常损益明细表
                                                                                  三、管帐报表附注
                                                                                  一、公司根基环境
                                                                                  公司轮廓
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为“佛山市塑料皮
                                                                                  革工贸团体股份公司”,于1988年6月按照佛山市当局及广东省有关部分的指示举办股
                                                                                  份制试探时设立,后经广东省企业股份制试点联审小组“粤联审办[1992]36号”文核准,
                                                                                  举办股份制类型化改革,1994年6月公司被广东省体改委“粤体改[1994]14号”文确认
                                                                                  为类型的定向召募股份有限公司,并改名为“佛山塑料团体股份有限公司”。1995年1
                                                                                  月由佛山市当局“佛府函[1995]005号”文核准,授权佛山市塑料工贸团体公司持有本公
                                                                                  司的国有股权。
                                                                                  2000年4月,经中国证券监视打点委员会“证监刊行字[2000]36号”文核准,公司向社
                                                                                  会果真刊行人民币平凡股(A股)9,500万股;2004年4月,经中国证券监视打点委员会
                                                                                  “证监刊行字[2004]12号”文许诺,公司向全体股东每10股配售3股,个中本公司国有
                                                                                  股股东佛山市塑料工贸团体公司和法人股股东佛山富硕宏信投资有限公司放弃该次配股
                                                                                  权力,现实配售股份为3,491.931万股;2006年6月,公司按照股东大会决策以成本公积
                                                                                  向全体股东每10股转增5股,至此,本公司股本增进至61,255.4865万股。公司企业法
                                                                                  人业务执照注册号为“4400001007141”。
                                                                                  法定代表人
                                                                                  公司法定代表工钱冯兆征老师
                                                                                  注册成本
                                                                                  公司注册成本为人民币612,554,865元
                                                                                  3
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  公司住所
                                                                                  广东省佛山市汾江中路82号
                                                                                  策划范畴
                                                                                  策划范畴:出产、贩卖种种高分子聚合物、塑料化工新原料、塑料成品、包装及印刷复
                                                                                  合成品、热缩原料、工程塑料成品、构筑及装饰原料、电线电缆产物、聚酯切片和化纤
                                                                                  成品(上述项目不含伤害化学品,出产由分支机构策划);塑料机器装备制造、加工及
                                                                                  工程计划安装;辐照技能处事(由部属分支机构筹建);出书物、包装装潢印刷品、其
                                                                                  他印刷品印刷;对外投资;技能咨询处事。策划本企业自产产物及技能的出口营业;经
                                                                                  营本企业出产所需的原辅原料、仪器仪表、机器装备、零配件及技能的入口营业(国度
                                                                                  限制公司策划和国度榨取收支口的商品及技能除外);以及策划进料加工和“三来一补”
                                                                                  营业。
                                                                                  公司根基组织架构
                                                                                  股东大会是公司的权利机构,董事会是股东大会的执行机构,监事会是公司的内部监视
                                                                                  机构,总裁认真公司的一般策划打点事变。至本陈诉期末,公司拥有的控股子公司及合
                                                                                  营、联营企业环境见附注六。
                                                                                  至本陈诉期末,公司股东佛山市塑料工贸团体公司持有公司20.78%的股份,对公司组成
                                                                                  了实质节制相关。
                                                                                  财政陈诉的核准报出
                                                                                  本财政陈诉业经公司董事会于2008年4月16日核准报出。
                                                                                  二、遵循企业管帐准则的声明
                                                                                  本公司体例的财政报表切合企业管帐准则的要求,真实、完备地反应了企业的财政状况、策划成就和
                                                                                  现金流量等有关信息。
                                                                                  三、财政报表的体例基本
                                                                                  本公司财政报表以一连策划为基本举办体例,按照现实产生的买卖营业和事项举办确认和计量。
                                                                                  本公司2006年12月31日之前执行原企业管帐准则和《企业管帐制度》及其增补划定(以下简称“原
                                                                                  管帐准则”),自2007年1月1日起执行财务部2006年2月15日颁布的《企业管帐准则》(以下简称
                                                                                  “新管帐准则”)。按照中国证监会《关于做好与新管帐准则相干财政管帐信息披露事变的关照》(证
                                                                                  监发【2006】136号)以及《果真刊行证券的公司信息披露类型问答第7号―新旧管帐准则过渡时代
                                                                                  较量财政管帐信息的体例和披露》(证禁锢帐字【2007】10号)的相干要求,公司2006年度财政报
                                                                                  4
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  表系凭证原管帐准则,并说明《企业管帐准则第38号—初次执行企业管帐准则》第五条至第十九条
                                                                                  对可比时代利润表和可比期初资产欠债表的影响,凭证追溯调解的原则举办重编;2007年度的财政
                                                                                  报表则凭证新管帐准则举办体例。
                                                                                  四、公司重要管帐政策、管帐预计及其改观和归并财政报表体例要领
                                                                                  管帐年度
                                                                                  本公司回收公积年为管帐年度,即自每年1月1日至12月31日为一个管帐年度。
                                                                                  记账本位币
                                                                                  本公司以人民币为记账本位币。
                                                                                  记账基本和计量属性
                                                                                  公司以权责产生制为记账基本,回收借贷复式记账法举办管帐核算。一样平常回收汗青本钱
                                                                                  作为计量属性,当所确定的管帐要素切合企业管帐准则的要求、可以或许取得并靠得住计量时,
                                                                                  回收重置本钱、可变现净值、现值、公允代价计量。
                                                                                  外币营业核算要领
                                                                                  公司外币营业回收凭证体系公道的要领确定的、与买卖营业产生日即期汇率近似的汇率作为
                                                                                  折算汇率折合成人民币记账;在资产欠债表日,对外币钱币性项目,回收资产欠债表日
                                                                                  即期汇率折算。因资产欠债表日即期汇率与初始确认时或前一资产欠债日即期汇率差异
                                                                                  而发生的汇兑差额,除为购建或出产切合成本化前提的资产而借入的外币专门借钱发生
                                                                                  的汇兑损益按成本化原则处理赏罚外,均计入当期损益;对以汗青本钱计量的外币非钱币性
                                                                                  项目仍以买卖营业产生日的即期汇率折算。
                                                                                  现金等价物简直定尺度
                                                                                  公司将持有的限期短(3个月以内)、活动性强、易于转换为已知金额现金,代价变换风险很小的投
                                                                                  资确定为现金等价物。
                                                                                  金融器材
                                                                                  金融资产的分类、确认和计量
                                                                                  -公司在金融资产初始确认时将其分别为以下四类:买卖营业性金融资产、贷款和应收金钱、
                                                                                  可供出售金融资产、持有至到期投资,并于每期末对分类举办从头评估。金融资产初始
                                                                                  确认时按公允代价计量。对付买卖营业性金融资产,相干买卖营业用度直接计入当期损益;对付
                                                                                  其他类此外金融资产,相干买卖营业用度计入初始确认金额。
                                                                                  5
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  ——买卖营业性金融资产:公司将为了近期内以公允代价出售而持有的金融资产、作为回收
                                                                                  短期赢利模式举办打点的金融器材组合中的一部门的金融资产、衍生金融资产(被指定
                                                                                  为有用套期器材的衍生器材、属于财政包管条约的衍生器材、与在活泼市场中没有报价
                                                                                  且其公允代价不能靠得住计量的权益器材投资挂钩并须通过交付该权益器材结算的衍生工
                                                                                  具除外)分别为买卖营业性金融资产。买卖营业性金融资产按公允代价举办后续计量,公允代价
                                                                                  变换形成的利得或丧失,计入当期损益。
                                                                                  ——贷款和应收金钱:公司将在活泼市场中没有报价、接纳金额牢靠或可确定的非衍生
                                                                                  金融资产分别为贷款和应收金钱。贷款和应收金钱按现实利率法,以摊余本钱举办后续
                                                                                  计量,在终止确认、产生减值或摊销时发生的利得或丧失,计入当期损益。
                                                                                  ——可供出售金融资产:公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非
                                                                                  衍生金融资产,以及除贷款和应收金钱、持有至到期投资、买卖营业性金融资产以外的非衍
                                                                                  生金融资产。可供出售金融资产按公允代价举办后续计量,公允代价变换形成的利得或
                                                                                  丧失,直接计入全部者权益,直到该金融资产终止确认或产生减值时再转出,计入当期
                                                                                  损益。因持故意图或手段等身分产生变革,或公允代价不再可以或许靠得住地计量,或持有期
                                                                                  限已高出两个完备的管帐年度,使可供出售金融资产仍按公允代价计量不恰其时,公司
                                                                                  将该金融资产改按摊余本钱计量。重分类日,该金融资产的账面代价作为其摊余本钱。
                                                                                  原直接计入全部者权益的该金融资产相干利得或丧失,别离回收以下两种环境处理赏罚:①
                                                                                  该金融资产有牢靠到期日的,在该金融资产的剩余限期内回收现实利率法摊销,计入当
                                                                                  期损益。该金融资产的摊余本钱与到期日金额之间的差额,在该金融资产的剩余限期内,
                                                                                  回收现实利率法摊稍,计入当期损益。该金融资产在随后的管帐时代产生减值的,将原
                                                                                  直接计入全部者权益的相干利得或丧失转出,计入当期损益。②该金融资产没有确按期
                                                                                  限的,仍作为全部者权益,直至该金融资产在随后的管帐时代产生减值或终止确认时转
                                                                                  出,计入当期损益。
                                                                                  ——持有至到期投资:公司将打点层有明晰意图并有手段持有至到期,到期日牢靠、回
                                                                                  收金额牢靠或可确定的非衍生金融资产分别为持有至到期投资。持有至到期投资按现实
                                                                                  利率法,以摊余本钱举办后续计量,在终止确认、产生减值或摊销时发生的利得或丧失,
                                                                                  计入当期损益。持有至到期投资部门出售或重分类的金额较大,使该投资剩余部门仍作
                                                                                  为持有至到期投资不恰其时,该投资剩余部门将重分类为可供出售金融资产,并以重分
                                                                                  类日的公允代价结转,且在本管帐年度及往后两个完备的管帐年度内不再将该金融资产
                                                                                  分别为持有至到期投资。在重分类日,该投资剩余部门的摊余本钱与其公允代价之间的
                                                                                  差额,计入全部者权益,直至该可供出售金融资产终止确认或产生减值时转出,计入当
                                                                                  期损益。
                                                                                  金融欠债的分类、确认和计量
                                                                                  6
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  -公司在金融欠债初始确认时将其分别为以下两类:买卖营业性金融欠债、其他金融欠债。
                                                                                  金融欠债初始确认时按公允代价计量。对付买卖营业性金融欠债,相干买卖营业用度直接计入当
                                                                                  期损益;对付其他金融欠债,相干买卖营业用度计入初始确认金额。
                                                                                  ——买卖营业性金融欠债:公司将为了近期内以公允代价回购而持有的金融欠债、作为回收
                                                                                  短期赢利模式举办打点的金融器材组合中的一部门的金融欠债、衍生金融欠债(被指定
                                                                                  为有用套期器材的衍生器材、属于财政包管条约的衍生器材、与在活泼市场中没有报价
                                                                                  且其公允代价不能靠得住计量的权益器材投资挂钩并须通过交付该权益器材结算的衍生工
                                                                                  具除外)分别为买卖营业性金融欠债。买卖营业性金融欠债按公允代价举办后续计量,公允代价
                                                                                  变换形成的利得或丧失,计入当期损益。
                                                                                  ——其他金融欠债:其他金融欠债按现实利率法,以摊余本钱举办后续计量,在终止确
                                                                                  认或摊销时发生的利得或丧失,计入当期损益。
                                                                                  金融器材公允代价确定
                                                                                  -金融器材存在活泼市场的,以活泼市场中的报价确定其公允代价;金融器材不存在活
                                                                                  跃市场的,回收估值技能确定其公允代价。估值技能包罗参考认识环境并自愿买卖营业的各
                                                                                  方最近举办的市场买卖营业中行使的价值、参照实质上沟通的其他金融器材当前的公允代价、
                                                                                  现金流量折现法和期权订价模械寥。
                                                                                  金融资产减值测试及减值筹备计概要领
                                                                                  -公司在资产欠债表日对买卖营业性金融资产以外的金融资产的账面代价举办搜查,有客观
                                                                                  证据表白该金融资产产生减值的,计提减值筹备。
                                                                                  ——以摊余本钱计量的金融资产减值的计量
                                                                                  假若有客观证据表白以摊余本钱计量的金融资产产生减值,则将该金融资产的账面代价
                                                                                  减记至估量将来现金流量(不包罗尚未产生的将来名誉丧失)现值,减记的金额确以为
                                                                                  资产减值丧失,计入当期损益。公司对单项金额重大的金融资产单独举办减值测试;对
                                                                                  单项金额不重大的金融资产从单项或组合的角度举办减值测试,对已确定不存在减值客
                                                                                  观证据的单项金额资产,再与具有相同名誉风险特征的金融资产组成一个组合举办减值
                                                                                  测试,对已以单项为基本计提减值筹备的金融资产,不再纳入组合中举办减值测试。在
                                                                                  后续时代,若有客观证据表白该金融资产代价已规复,且客观上与确认该丧失后产生的
                                                                                  事项有关,原确认的减值丧失该当予以转回,计入当期损益。但转回后的账面代价不该
                                                                                  当高出假定不计提减值筹备环境下该金融资产在转回日的摊余本钱。按摊余本钱计量的
                                                                                  金融资产现实产生丧失时,冲减已计提的相干减值筹备。
                                                                                  7
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  ——可供出售金融资产
                                                                                  假若有客观证据表白可供出售金融资产产生减值,纵然该金融资产没有终止确认,原直
                                                                                  接计入全部者权益的公允代价降落形成的累计丧失,,予以转出计入当期损益。累计丧失
                                                                                  是该可供出售金融资产的初始取得本钱,扣除已收回本金和摊销金额、产生减值时的公
                                                                                  允代价和原计入损益的减值丧失后的净额。
                                                                                  幻魅账丧失核算要领
                                                                                  期末假若有客观证据表白应收金钱产生减值,则将其账面代价减记至估量将来现金流量
                                                                                  现值,减记的金额确以为资产减值丧失,计入当期损益。估量将来现金流量现值是通过
                                                                                  对将来现金流量(不包罗尚未产生的名誉丧失)按原现实利率折现确定,并思量相干担
                                                                                  保物的代价(扣除估量处理用度等)。原现实利率是初始确认该应收金钱时计较确定的
                                                                                  现实利率。短期应收金钱的估量将来现金流量与其现值相差很小,在确定相干减值丧失
                                                                                  时,差池其估量将来现金流量举办折现。
                                                                                  期末对付单项金额重大的应收金钱单独举办减值测试,若有客观证据表白其产生了减值
                                                                                  的,按照其将来现金流量现值低于其账面代价的差额,确认减值损夫,计提幻魅账筹备。
                                                                                  单项金额重大是指应收金钱余额前五名或占应收账款余额10%以上的金钱之和。
                                                                                  对有客观证据表白其已产生减值的单项非重大应收金钱,单独举办减值测试,确认减值
                                                                                  丧失,计提幻魅账筹备;对付其他单项金额非重大的应收金钱,与经单独测试后未减值的
                                                                                  应收金钱一路,以账龄作为相同名誉风险特性分别为多少组合举办减值测试,确定减值
                                                                                  丧失,计提幻魅账筹备。
                                                                                  除已单独计提减值筹备的应收金钱外,公司按照早年年度与之沟通或相相同的、以账龄
                                                                                  作为相同名誉风险特性分另外应收金钱组合的现实丧失率为基本,团结现时环境确定以
                                                                                  下幻魅账筹备计提比例
                                                                                  账 龄 计提比例
                                                                                  1年以内 5%
                                                                                  1—2年 10%
                                                                                  2—3年 30%
                                                                                  3—4年 50%
                                                                                  4—5年 80%
                                                                                  5年以上 100%
                                                                                  8
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  存货核算要领
                                                                                  —存货的分类
                                                                                  本公司存货分为原原料、在产物、产制品、包装物、低值易耗品及委托加工物资等。
                                                                                  —存货的计价
                                                                                  ——本公司存货购入按现实本钱计价,发出按加权均匀法核算。
                                                                                  ——本公司存货期末或每年年度终了按本钱与可变现净值孰低法计量,对可变现净值低于存货本钱的
                                                                                  差额,提取存货减价筹备。可变现净值,是指企业在正常出产策划进程中,以预计售价减去预计落成
                                                                                  本钱以及贩卖所必须的预计用度后的代价。
                                                                                  ——存货减价筹备按单个存货项目标本钱与可变现净值孰低计量。
                                                                                  —存货的盘存制度
                                                                                  本公司存货核算回收永续盘存制。
                                                                                  恒久投资核算要领
                                                                                  恒久股权投资的计价
                                                                                  —企业归并形成恒久股权投资
                                                                                  ——与统一节制下的企业归并,在归并日凭证取得被归并方全部者权益账面代价的份额作为恒久股权
                                                                                  投资的初始投资本钱,为企业归并产生的直接相干用度计入当期损益。
                                                                                  ——与非统一节制下的企业归并,归并本钱为公司在购置日为取得对方的节制权而支付的资产、产生
                                                                                  或包袱的欠债以及刊行的权益性证券的公允代价,为举办企业归并产生的各项直接相干用度也计入投
                                                                                  资本钱。在归并条约或协议中对也许影响归并本钱的将来事项作出约定的,购置日假如预计将来事项
                                                                                  很也许产生而且对归并本钱的影响金额可以或许靠得住计量的,公司将其计入投资本钱。
                                                                                  ——以付出现金取得的恒久股权投资,凭证现实付出的购置价款作为初始投资本钱。初始投资本钱包
                                                                                  括与取得恒久股权投资直接相干的用度、税金及其他须要支出。
                                                                                  ——刊行权益性证券取得的恒久股权投资,凭证刊行权益性证券的公允代价作为初始投资本钱。
                                                                                  ——投资者投入的恒久股权投资,凭证投资条约或协议约定的代价作为初始投资本钱,但条约或协议
                                                                                  约订代价不公允的除外。
                                                                                  ——通过非钱币性资产互换(该项互换具有贸易实质)取得的恒久股权投资,其初始投资本钱以该项
                                                                                  投资的公允代价和应付出的相干税费作为换入资产的本钱。
                                                                                  ——通过债务重组取得的恒久股权投资,债权人将享有股份的公允代价确以为对债务人的投资。
                                                                                  9
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  恒久股权投资的后续计量及收益确认要领
                                                                                  —公司可以或许对被投资单元实验节制的恒久股权投资,和对被投资单元不具有配合节制或重大影响、
                                                                                  而且在活泼市场中没有报价、公允代价不能靠得住计量的恒久股权投资回收本钱法核算。被投资单元
                                                                                  宣告分配的现金股利或利润确以为当期投资收益,但仅限于被投资单元接管投资后发生的累计净利
                                                                                  润的分派额。
                                                                                  —公司对被投资单元具有配合节制或重大影响的恒久股权投资,回收权益法核算。恒久股权投资的
                                                                                  初始投资本钱大于投资时应享有被投资单元可识别净资产公允代价份额的,不调解恒久股权投资的
                                                                                  初始投资本钱;恒久股权投资的初始投资本钱小于投资时应享有被投资单元可识别净资产公允代价
                                                                                  份额的,其差额计入当期损益,同时调解恒久股权投资的本钱。确认被投资单元产生的净吃亏,以
                                                                                  恒久股权投资的账面代价以及实质上组成对被投资单元净投资的恒久权益减记至零为限(公司负有
                                                                                  包袱特殊丧失任务的除外)。在确认应享有被投资单元净损益的份额时,以取得投资时被投资单元
                                                                                  各项可识别资产的公允代价为基本,对被投资单元的净利润举办调解后确认。
                                                                                  恒久投资减值筹备
                                                                                  —公司在陈诉期末对恒久投资逐项举办搜查,假如因为时价一连下跌或被投资单元策划状况恶化等
                                                                                  缘故起因导致其可收回金额低于账面代价,而且这种低落的代价在可估量的将来时代内不行能规复,则
                                                                                  将可收回金额低于恒久投资账面代价的差额作为恒久投资减值筹备。可收回金额按照资产的公允价
                                                                                  值减行止理用度后的净额与资产估量将来现金流量的现值两者之间较高者确定。恒久投资减值丧失
                                                                                  一经确认,在往后管帐时代不得转回。
                                                                                  牢靠资产计价和折旧要领
                                                                                  —本公司牢靠资产,指同时具有以下特性的有形资产:
                                                                                  ——为出产商品、提供劳务、出租或策划打点而持有的;
                                                                                  ——行使年限高出一年;
                                                                                  ——单元代价较高。
                                                                                  —牢靠资产按取得时的本钱入账。
                                                                                  —牢靠资产折旧回收直线法计较,并按照种种牢靠资产行使年限和估量残值确定分类折
                                                                                  旧率如下:
                                                                                  牢靠资产种别 估量净残值率(%) 行使年限 年折旧率(%)
                                                                                  衡宇及构筑物 0—10 25-35 2.57-4.00
                                                                                  呆板装备 0—10 10-15 6.00-10.00
                                                                                  10
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  运输器材 0—10 6-8 11.25-16.67
                                                                                  其他装备 0—10 5-10 9.00-20.00
                                                                                  牢靠资产减值筹备:公司在陈诉期末对牢靠资产逐项举办搜查,假如因为时价一连下跌,或技能陈旧、
                                                                                  破坏、恒久闲置等缘故起因,导致牢靠资产可收回金额低于其账面代价,则凭证其差额计提牢靠资产减值
                                                                                  筹备,牢靠资产减值丧失一经确认,在往后管帐时代不得转回。可收回金额按照资产的公允代价减去
                                                                                  处理用度后的净额与资产估量将来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产将来现金流量的现值则
                                                                                  凭证资产在一连行使进程中和最终处理时所发生的估量将来现金流量,选择适当的折现率对其举办折
                                                                                  现后的金额加以确定。
                                                                                  在建工程核算要领
                                                                                  在建工程按现实本钱计价,并于到达预定可行使状态时按暂估价转入牢靠资产,在治理
                                                                                  完工决算后,按现实本钱调解牢靠资产账面代价。购建可能出产切合成本化前提的资产
                                                                                  而借入的专门借钱或占用了一样平常借钱产生的借钱利钱以及专门借钱产生的帮助用度,在
                                                                                  所购建可能出产的切合成本化前提的资产到达预定可行使可能可贩卖状态之前按可成本
                                                                                  化金额计入资产本钱,厥后计入当期损益。
                                                                                  在建工程减值筹备:公司在陈诉期末对在建工程举办全面搜查,假如在建工程存在恒久
                                                                                  停建且估量将来3年内不从头开工、所建项目无论在机能或技能上已经落伍且给企业带
                                                                                  来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经产生减值的气象时,
                                                                                  按单个在建工程项目标可收回金额低于在建工程账面代价的差额计提在建工程减值准
                                                                                  备。在建工程减值丧失一经确认,在往后管帐时代不得转回。
                                                                                  无形资产计价和摊销要领
                                                                                  无形资产计价
                                                                                  -外购无形资产的本钱,按使该项资产到达预定用途所产生的现实支出计价。
                                                                                  -内部研究开拓项目研究阶段的支出,于产生时计入当期损益,开拓阶段的支出,可以或许切合成本化
                                                                                  前提的,确以为无形资产本钱。
                                                                                  -投资者投入的无形资产,凭证投资条约或协议约定的代价作为本钱,但条约或协议约订代价不公
                                                                                  允的除外。
                                                                                  -接管债务人以非现金资产补偿债务方法取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按换入
                                                                                  无形资产的公允代价入账。
                                                                                  -非钱币性买卖营业取得的无形资产,以该非钱币性资产的公允代价和应付出的相干税费作为入账本钱。
                                                                                  无形资产摊销:行使寿命有限的无形资产,在预计该行使寿命的年限内按直线法摊销;无法预见无
                                                                                  11
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  形资产为公司带来将来经济好处的限期的,视为行使寿命不确定的无形资产,行使寿命不确定的无
                                                                                  形资产不举办摊销。
                                                                                  无形资产减值筹备:公司在陈诉期末对无形资产举办全面搜查,假如无形资产存在已被其他新技能
                                                                                  所更换而使其为企业缔造经济效益的手段受到重大倒霉影响、某项无形资产的时价大幅下跌且在剩
                                                                                  余摊销年限内预期不会规复、某项无形资产已高出法令掩护限期但仍有部门行使代价、以及其他足
                                                                                  以证明某项无形资产已经产生减值的气象时,按单项估量可收回金额与账面代价差额计提减值筹备。
                                                                                  无形资产减值丧失一经确认,在往后管帐时代不得转回。
                                                                                  恒久待摊用度核算要领
                                                                                  恒久待摊用度按现实本钱计价,按估量受益限期摊销;创办费于开始出产策划当月转入
                                                                                  当期用度。
                                                                                  借钱用度核算要领
                                                                                  公司产生的借钱用度,可直接归属于切合成本化前提的资产的购建可能出产的,予以成本化,计入
                                                                                  相干资产本钱;其他的借钱用度,在产生时按照其产生额确以为用度,计入当期损益。
                                                                                  借钱用度同时满意以下前提时予以成本化:资产支出(包罗为购建可能出产切合成本化前提的资产
                                                                                  而以付出现金、转移非现金资产可能包袱带息债务情势产生的支出)已经产生;借钱用度已经产生;
                                                                                  为使资产到达预定可行使可能可贩卖状态所须要的购建可能出产勾当已经开始。
                                                                                  借钱利钱成本化金额:购建可能出产切合成本化前提的资产而借入的专门借钱或占用了一样平常借钱发
                                                                                  生的借钱利钱,在所购建可能出产的切合成本化前提的资产到达预定可行使可能可贩卖状态之前,
                                                                                  应按以下要领确定成本化金额:
                                                                                  -为购建可能出产切合成本化前提的资产而借入专门借钱的,以专门借钱当期现实产生的利钱用度,
                                                                                  减去将尚未动用的借钱资金存入银行取得的利钱收入或举办暂且性投资取得的投资收益后的金额确
                                                                                  定为应予以成本化的用度。
                                                                                  -为购建可能出产切合成本化前提的资产而占用了一样平常借钱的,公司按照累计资产支出高出专门借
                                                                                  款部门的资产支出加权均匀数乘以所占用一样平常借钱的成本化率,计较确定一样平常借钱应予成本化的利
                                                                                  息金额。成本化率按照一样平常借钱加权均匀利率计较确定。
                                                                                  停息成本化:切合成本化前提的资产在购建可能出产进程中产生非正常间断、且间断时刻持续高出
                                                                                  3个月的,该当停息借钱用度的成本化。在间断时代产生的借钱用度该当确以为用度,计入当期损
                                                                                  益,直至资产的购建可能出产勾当从头开始。假如间断是所购建可能出产的切合成本化前提的资产
                                                                                  12
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  到达预定可行使可能可贩卖状态须要的措施,借钱用度的成本化该当继承举办。
                                                                                  职工薪酬
                                                                                  职工薪酬包罗在职工为公司提供处事的管帐时代,公司给以职工各类情势的酬金以及其他相干支出,
                                                                                  包罗付出的职工人为、奖金、补助、津贴和职工福利费,以及为职工缴纳医疗保险费、养老保险费、
                                                                                  赋闲保险费、工伤保险费和生养保险费等社会保险费和住房公积金等。在职工劳动条约到期之前扫除
                                                                                  与职工的劳动相关、可能为勉励职工自愿接管削减而给以赔偿的提议(扫除劳动相关打算或削减提议
                                                                                  即将实验,且企业不能片面撤回),公司确认由此而发生的估量欠债,同时计入当期用度。
                                                                                  收入确认原则
                                                                                  —贩卖商品的收入,公司在下列前提均能满意时予以确认:
                                                                                  ——公司已将商品全部权上的首要风险及酬金转移给购货方;
                                                                                  ——公司未保存凡是与全部权相接洽的继承打点权,也没有对已出售商品实验有用节制;
                                                                                  ——收入的金额和相干的已产生或将产生的本钱可以或许靠得住地计量;
                                                                                  ——与买卖营业相干的经济好处很也许流入。
                                                                                  —公司对外提供劳务,其收入按以下要领确认:
                                                                                  ——在统一管帐年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。假如劳务的开始和完因素属差异
                                                                                  的管帐年度,在提供劳务买卖营业的功效可以或许靠得住预计的环境下,在资产欠债表日按落成百分比法确认相
                                                                                  关的劳务收入。
                                                                                  ——在提供劳务买卖营业的功效不能靠得住预计的环境下,在资产欠债表日对收入别离以下环境确认和计
                                                                                  量:假如已经产生的劳务本钱估量可以或许获得赔偿,按已经产生的劳务本钱金额确认收入,并按沟通金
                                                                                  额结转本钱;假如已经产生的劳务本钱估量不能所有获得赔偿,按可以或许获得赔偿的劳务本钱金额确认
                                                                                  收入,并按已经产生的劳务本钱作为当期用度;假如已经产生的劳务本钱估量所有不能获得赔偿,按
                                                                                  已经产生的劳务本钱作为当期用度,不确认收入。
                                                                                  —让渡资产行使权而产生的收入包罗利钱收入和行使费收入,公司在同时满意以下前提时确认收入:
                                                                                  ——与买卖营业相干的经济好处可以或许流入企业;
                                                                                  ——收入金额可以或许靠得住地计量。
                                                                                  让渡资产行使权而应收的行使费收入,按有关条约、协议划定的收费时刻和要领计较确认业务收入。
                                                                                  当局补贴
                                                                                  当局补贴在满意下列前提时予以确认:可以或许满意当局补贴所附前提;可以或许收到当局补贴。
                                                                                  13
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  当局补贴为钱币性资产的,按收到或应收的金额计量,当局补贴为非钱币性资产的,按公允代价计量,
                                                                                  如公允代价不能靠得住取得,则按名义金额计量。
                                                                                  与资产相干的当局补贴,应确以为递延收益,并在相干资产行使寿命内均匀分派,计入当期损益,其
                                                                                  中,按名义金额计量的当局补贴直接计入当期损益。与收益相干的当局补贴,用于赔偿往后时代的相
                                                                                  关用度或丧失的,应确以为递延收益,并在确认相干用度的时代计入当期损益,用于赔偿已产生的相
                                                                                  关用度或丧失的,直接计入当期损益。
                                                                                  所得税的管帐处理赏罚要领
                                                                                  所得税的管帐处理赏罚回收资产欠债表债务法核算。资产欠债表日,公司凭证可抵扣暂且性
                                                                                  差别与合用所得税税率计较的功效,确认递延所得税资产及响应的递延所得税收益;按
                                                                                  照应纳税暂且性差别与合用所得税税率计较的功效,确认递延所得税欠债及响应的递延
                                                                                  所得税用度。
                                                                                  利润分派要领
                                                                                  按照公司章程,公司利润按以下次序分派:
                                                                                  ——补充早年年度吃亏;
                                                                                  ——提取10%法定盈余公积金;
                                                                                  ——经股东大会决策,可提取不高出5%的恣意盈余公积金;
                                                                                  ——剩余利润按照股东大会决策予以分派。
                                                                                  归并财政报表的体例要领
                                                                                  公司将可以或许实验节制的所有子公司纳入归并范畴。子公司采纳的管帐政策与公司纷歧致
                                                                                  时,凭证母公司的管帐政策调解后举办归并。若子公司的管帐时代与公司纷歧致,凭证
                                                                                  母公司的管帐时代对子公司财政报表举办调解。
                                                                                  归并财政报表以母公司和纳入归并范畴的子公司的个体财政报表及其他相干资料为基
                                                                                  础,在母公司与子公司、子公司彼此之间的投资、内部往来、未实现内部买卖营业损益等内
                                                                                  部买卖营业所有抵销后,逐项归并体例。
                                                                                  管帐政策及管帐预计改观
                                                                                  本公司于2006年12月31日之前执行原企业管帐准则和《企业管帐制度》,自2007年1
                                                                                  月1日起执行财务部于2006年2月15日颁布的《企业管帐准则》。按照《企业管帐准则
                                                                                  第38号―初次执行企业管帐准则》及其他相干划定并团结公司的现实环境,首要管帐政
                                                                                  策及管帐预计改观如下:
                                                                                  14
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  —母公司财政报表
                                                                                  1、母公司所得税由原回收应付税款法核算,改观为按《企业管帐准则第18号-所得税》
                                                                                  划定回收资产欠债表债务法核算。该项管帐政策改观调增了母公司2007年1月1日留存
                                                                                  收益123,706.53元,个中未分派利润调增123,706.53元,调增了母公司2006年度净利润
                                                                                  123,706.53元,对母公司2006年年头留存收益未发生影响。
                                                                                  2、母公司对子公司恒久股权投资由原回收权益法核算,改观为按企业管帐准则及《企业
                                                                                  管帐准则表明第1号》划定回收本钱法核算。该项管帐政策改观调增了母公司2007年1
                                                                                  月1日留存收益1,904,017.28元,个中未分派利润调增1,045,976.44元,盈余公积调增
                                                                                  858,040.84元,调减了母公司2006年度净利润6,676,391.13元,调增了母公司2006年年
                                                                                  初留存收益8,580,408.41元。
                                                                                  3、母公司对非统一节制下企业归并取得的恒久股权投资,存在股权投资贷方差额的,变
                                                                                  更为以冲销贷方差额后的恒久股权投资账面代价作为初次执行日的认定本钱。该项管帐
                                                                                  政策改观调增了母公司2007年1月1日留存收益321,112.44元,个中未分派利润调增
                                                                                  321,112.44元,调增了母公司2006年年头留存收益321,112.44元。
                                                                                  母公司2007年度较量财政报表的相干项目已按调解后的数字填列,因为管帐政策改观,
                                                                                  调减了母公司2006年度净利润6,552,684.60元,调增了2006年年头留存收益8,901,520.85
                                                                                  元,个中未分派利润调增了8,043,480.01元,盈余公积调增了858,040.84元。
                                                                                  —归并财政报表
                                                                                  1、公司所得税由原回收应付税款法核算,改观为按《企业管帐准则第18号-所得税》
                                                                                  划定回收资产欠债表债务法核算。该管帐政策改观之追溯调解功效调增了公司2007年1
                                                                                  月1日留存收益2,849,010.02元,个中未分派利润调增了2,849,010.02元,调增了公司2007
                                                                                  年1月1日少数股东权益2,259,839.71元,调增了公司2006年度净利润5,108,849.73元,
                                                                                  对2006年年头留存收益未发生影响。
                                                                                  2、公司对非统一节制下企业归并取得的恒久股权投资,存在股权投资贷方差额的,改观
                                                                                  为以冲销贷方差额后的恒久股权投资账面代价作为初次执行日的认定本钱。该项管帐政
                                                                                  策改观调增了母公司2007年1月1日留存收益321,112.44元,个中未分派利润调增
                                                                                  321,112.44元,调增了母公司2006年年头留存收益321,112.44元。
                                                                                  公司2007年度较量财政报表(归并报表)的相干项目已按调解后的数字填列,因为管帐
                                                                                  政策改观,调增了归并财政报表2006年度净利润5,108,849.73元,调增了2006年年头留
                                                                                  15
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  存权益321,112.44元,个中未分派利润调减了536,928.40元,盈余公积调增了858,040.84
                                                                                  元。
                                                                                  公司及部属控股子公司已经凭证《企业管帐准则-财政报表列报》的相干划定,对公司
                                                                                  恒久股权投资、牢靠资产、应付福利费、其他应交款、预提用度、其他营业利润和打点
                                                                                  用度等项目在说明内容后重分类到商誉、无形资产、应付职工薪酬、应交税费、其他应
                                                                                  付款、业务收入、业务本钱、资产减值丧失等相干项目列报。
                                                                                  五、税项
                                                                                  增值税
                                                                                  公司为增值税一样平常纳税人,按17%税率计较销项税(个中农用大棚膜系列为零税率)。
                                                                                  所得税
                                                                                  本公司被广东省科学技能厅确以为“高新技能企业”,经广东省处所税务局核准享受高
                                                                                  新技能企业所得税的优惠政策,按15%税率计缴所得税;公司于山西临汾设立的佛山塑
                                                                                  料团体股份有限公司临汾经纬分公司按33%税率计缴所得税;公司于广西南宁设立的佛
                                                                                  山塑料团体股份有限公司南宁经纬分公司2007年度按33%税率计缴所得税。
                                                                                  公司纳入归并财政范畴的子公司除全资子公司佛山市三水顺通聚酯切片有限公司外,全
                                                                                  部为出产性外商投资企业。个中:
                                                                                  ——佛山易事达电容原料有限公司企业所得税率为24%,处所所得税税率为3%,该公司
                                                                                  2004年度被对外商业经济相助厅评为先辈技能企业,在“两免三减半”税收优惠期满后,
                                                                                  仍可在2005-2007年度减半征收企业所得税,同时免征处所所得税。
                                                                                  ——佛山嘉丽植绒成品有限公司和佛山冠丰塑胶有限公司企业所得税率为24%,处所所
                                                                                  得税税率为3%。
                                                                                  ——佛山华韩卫生原料有限公司和佛山纬业塑胶成品有限公司企业所得税率为24%,地
                                                                                  方所得税税率为3%,均从2004年度起享受“免二减三”税收优惠政策,减免企业所得
                                                                                  税时代免征处所所得税。
                                                                                  ——佛山市三水长丰塑胶有限公司企业所得税率为24%,处所所得税税率为3%,从2005
                                                                                  年度起享受“免二减三”税收优惠政策,减免企业所得税时代免征处所所得税。
                                                                                  ——佛山纬达光电原料有限公司和佛山市金辉高科光电原料有限公司从2007年度开始执
                                                                                  行两免三减半的税收优惠政策,2007年度免征企业所得税,同时免征处所所得税。
                                                                                  16
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  ——涿州东华包装原料有限公司2005年8月12日经河北省商务厅确以为先辈技能企业,
                                                                                  在“两免三减半”税收优惠期满后,仍可在2005-2007年度减半征收企业所得税,同时
                                                                                  免征处所所得税。
                                                                                  ——其他子公司本期未实现红利或尚处于补充吃亏期。
                                                                                  六、控股子公司及合营企业、联营企业
                                                                                  1、纳入归并财政报表范畴的控股子公司
                                                                                  注册成本 投资额 持股比例
                                                                                  控股子公司名称 策划范畴 备注
                                                                                  (万美元) (万美元) (%)
                                                                                  佛山易事达电容材 出产策划金属化薄膜、电容器
                                                                                  390.00 292.50 75
                                                                                  料有限公司 系列
                                                                                  佛山嘉丽植绒成品 出产策划植绒产物、再生皮及
                                                                                  100.00 65.00 65
                                                                                  有限公司 皮革后加工
                                                                                  佛山冠丰塑胶有限 出产策划仿皮革及PVC膜制
                                                                                  580.00 295.80 51
                                                                                  公司 品
                                                                                  成都东盛包装原料 出产策划塑料新型包装系列
                                                                                  1,325.30 993.98 75
                                                                                  有限公司 薄膜
                                                                                  佛山市三水长丰塑 出产策划高等聚氯乙烯薄膜
                                                                                  838.00 628.20 75
                                                                                  胶有限公司 及其他塑料成品
                                                                                  无锡环宇包装原料
                                                                                  2,072.00 塑料包装原料及深加工产物 1,036.00 50 注1
                                                                                  有限公司
                                                                                  佛山华韩卫生原料 出产策划卫生塑料薄膜及其
                                                                                  210.00 157.50 75 注2
                                                                                  有限公司 系列产物
                                                                                  佛山纬达光电原料 出产策划偏光膜,光电原料,
                                                                                  956.00 525.80 55
                                                                                  有限公司 光学薄膜及光电胶粘成品
                                                                                  出产策划塑料复合编织原料
                                                                                  佛山纬业塑胶成品
                                                                                  211.00 及其相干产物,产物表里销 158.25 75 注3
                                                                                  有限公司
                                                                                  售。
                                                                                  佛山市金辉高科光 出产策划特种电池用离子渗
                                                                                  281 154.55 55 注4
                                                                                  电原料有限公司 析微孔薄膜
                                                                                  出产、贩卖聚酯切片和化纤制
                                                                                  佛山市三水顺通聚 RMB8,000万
                                                                                  品,种种高分子聚合物,塑料 RMB8,000万元 100 注5
                                                                                  酯切片有限公司 元
                                                                                  化工新原料
                                                                                  出产策划PVC装饰片及PP、
                                                                                  佛山华塑装饰原料
                                                                                  96 PVC、PET、PS、ABS等塑料 72 75 注6
                                                                                  有限公司
                                                                                  热成基材
                                                                                  涿州东华包装原料
                                                                                  800 出产贩卖塑料包装原料 408 51 注7
                                                                                  有限公司
                                                                                  佛山冠达复合原料 出产策划聚氨脂、聚氯乙烯涂
                                                                                  320.00 103.60 95 注8
                                                                                  有限公司 层复合品
                                                                                  佛山鸿华聚酯切片 出产策划聚酯成果母料及其
                                                                                  210.00 157.50 75 注9
                                                                                  有限公司 相干塑料、化工成品。
                                                                                  注1、无锡环宇包装原料有限公司(以下简称“无锡环宇”)从2003年度开始将贩卖体
                                                                                  系并入本公司的整体贩卖收集,本公司对无锡环宇的出产策划具有现实节制权,故本公
                                                                                  司从2003年度开始将无锡环宇包装原料有限公司纳入归并范畴。
                                                                                  17
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  注2、佛山华韩卫生原料有限公司是2001年创立的中外相助企业,已获佛山市对外商业
                                                                                  经济相助局“佛外经贸促字[2001]39号”文核准并于2001年11月15日取得企业法人营
                                                                                  业执照。按相助策划条约划定,本公司投入的资金占注册成本的75%,从业务执照领取
                                                                                  之日起5年内按71.25%分得相助企业利润,第六年开始至相助企业清理时按出资比例进
                                                                                  行利润及工业分派。
                                                                                  注3、佛山纬业塑胶成品有限公司是2004年创立的中外相助企业,已获佛山市对外商业
                                                                                  经济相助局“佛外经贸促字[2004]13号”文核准并于2004年2月25日取得企业法人营
                                                                                  业执照。按相助策划条约划定,本公司投入的资金占注册成本的75%,外方投入的资金
                                                                                  占注册成本的25%。相助公司所得到的利润总额在缴纳所得税并提取“三项基金”后,
                                                                                  按本公司占82%,外方占18%举办分派,相助公司产生吃亏由相助两边按其所占注册资
                                                                                  本的比例包袱,相助企业清理时按出资比例举办利润及工业分派。
                                                                                  注4、佛山市金辉高科光电原料有限公司是2006年度由本公司与BYD(H.K)
                                                                                  CO.,LIMITED(比亚迪香港有限公司)配合投资设立的中外合伙企业,注册成本为281
                                                                                  万美元,个中本公司投入的资金占注册成本的55%,外方投入的资金占注册成本的45%,
                                                                                  本公司自金辉高科创立之日起将其纳入归并范畴。
                                                                                  注5、佛山市三水顺通聚酯切片有限公司是2006年度由本公司投资设立的全资子公司,
                                                                                  注册成本为人民币8,000万元,本公司持有100%的权益,本公司自顺通公司创立之日起
                                                                                  将其纳入归并范畴。
                                                                                  注6、佛山华塑装饰原料有限公司起因本公司持有50%股权,2006年4月经佛山市对外
                                                                                  商业经济相助局“佛外经贸促字[2006]44号”文批复,本公司受让外资股东持有的25%
                                                                                  股权,股权转让完成后本公司出资额占注册成本的75%,本公司自股权购并日起将华塑
                                                                                  公司纳入归并范畴。
                                                                                  注7、涿州东华包装原料有限公司是2006年度经保定市商务局“保市商外资字[2006]
                                                                                  55号”文批复,本公司收购其51%的股权而取得的子公司,股权转让完成后本公司出资
                                                                                  额占注册成本的51%,本公司自股权购并日起将东华公司纳入归并范畴。
                                                                                  注8、佛山冠达复合原料有限公司是2006年度经佛山市对外商业经济相助局“佛外经贸
                                                                                  促字[2006]20号”文批复,本公司收购其75%的股权而取得的子公司,股权转让完成后
                                                                                  本公司出资额占注册成本的75%。2006年9月11日,经佛山市对外商业经济相助局“佛
                                                                                  外经贸促字[2006]137号”文赞成佛山冠达复合原料有限公司增进注册成本250万美元,
                                                                                  由本公司以等值的人民币投入,2006年12月5日,本公司已实缴注册成本510,993.00
                                                                                  美元。本公司自股权购并日起将冠达公司纳入归并范畴。
                                                                                  注9、佛山鸿华聚酯切片有限公司是2006年度经佛山市对外商业经济相助局“佛外经贸
                                                                                  促字[2006]135号”文批复,本公司收购其75%的股权而取得的子公司,股权转让完成后
                                                                                  本公司出资额占注册成本的75%,本公司自股权购并日将鸿华公司纳入归并范畴。凭证
                                                                                  18
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  佛山鸿华聚酯切片有限公司增补条约划定,鸿华公司所得到的税后利润,在提取15%作
                                                                                  为“三项基金”后,可分派利润按本公司占90%,外方占10%的比例举办分派。
                                                                                  ——本公司陈诉期内归并财政报表范畴未产生改观。
                                                                                  —控股子公司少数股东权益和少数股东损益
                                                                                  2007年度 2006年度
                                                                                  公司名称
                                                                                  少数股东权益 少数股东损益 少数股东权益 少数股东损益
                                                                                  佛山易事达电容原料有限公司 13,608,144.61 1,234,865.86 13,047,686.74 1,310,386.71
                                                                                  佛山嘉丽植绒成品有限公司 625,451.19 -206,749.67 832,200.86 -504,688.77
                                                                                  佛山冠丰塑胶有限公司 4,233,929.05 -3,532,946.20 7,766,875.25 51,252.55
                                                                                  成都东盛包装原料有限公司 29,708,618.08 6,661,365.79 23,047,252.29 563,348.77
                                                                                  佛山市三水长丰塑胶有限公司 22,904,941.32 1,156,504.32 21,748,437.00 2,912,876.84
                                                                                  无锡环宇包装原料有限公司 55,579,728.87 1,218,708.17 54,361,020.70 -3,896,709.55
                                                                                  佛山华韩卫生原料有限公司 6,108,057.32 1,199,180.63 5,195,651.35 483,964.52
                                                                                  佛山纬达光电原料有限公司 38,537,888.47 4,395,622.92 34,142,265.55 -1,467,931.30
                                                                                  佛山纬业塑胶成品有限公司 5,435,703.13 -631,222.71 7,177,891.97 694,927.35
                                                                                  佛山市金辉高科光电原料有限公司 18,090,959.76 8,900,957.51 9,190,002.25 -893,120.75
                                                                                  佛山华塑装饰原料有限公司 66,420.12 -1,243,889.18 1,310,309.30 -456,066.18
                                                                                  涿州东华包装原料有限公司 41,077,213.80 3,324,798.98 37,752,414.82 628,700.38
                                                                                  佛山冠达复合原料有限公司 -2,696.89 -269,761.44 267,064.55 -212,037.58
                                                                                  佛山鸿华聚酯切片有限公司 4,108,495.30 1,110,994.65 2,997,500.65 69,175.00
                                                                                  合 计 240,082,854.13 23,318,429.63 218,836,573.28 -715,922.01
                                                                                  19
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  2、未纳入归并财政报表范畴的联营公司
                                                                                  合营公司名称 注册成本 本公司投资额 权益比例 经 营 范 围
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 4,660.5万美元 2,283.645万美元 49% 聚酯薄膜系列
                                                                                  双向拉伸聚酯薄膜
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 688万美元 166.8744万美元 24.255%
                                                                                  的出产和加工
                                                                                  各类胶粘成品和胶
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公司 892万美元 336.284万美元 37.7%
                                                                                  粘原料
                                                                                  BOPP烟用系列包装
                                                                                  佛山东林包装原料有限公司 320万美元 120万美元 37.5%
                                                                                  原料
                                                                                  出产策划氨纶纤维
                                                                                  英威达纤维(佛山)有限公司 4,300万美元 430万美元 10%
                                                                                  及其深加工成品
                                                                                  ——英威达纤维(佛山)有限公司是本公司与China Holdings,LLC于2005年配合投资
                                                                                  设立的中外相助企业,注册成本为4,300万美元,本公司出资额占注册成本的10%,截
                                                                                  至2007年12月31日本公司已累计缴支付资34,691,366.74元。按摄影助条约的划定,本
                                                                                  公司每年获取相等于已缴付注册成本额10%的牢靠股息回报。
                                                                                  七、归并财政报表首要项目注释
                                                                                  1、钱币资金
                                                                                  2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  项 目
                                                                                  原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币
                                                                                  现 金 461,232.07 112,464.87
                                                                                  银行存款—人民币户 116,543,402.87 184,906,235.55
                                                                                  —美元户 1,637,306.55 7.3046 11,959,869.41 2,681,879.06 7.8087 20,941,989.02
                                                                                  —港币户 1,174,542.34 0.9364 1,099,841.45 744,457.88 1.0047 747,956.84
                                                                                  其他钱币资金 342,189,135.54 323,160,327.64
                                                                                  合 计 472,253,481.34 529,868,973.92
                                                                                  —其他钱币资金期末余额首要是质押给金融机构作为公司开具银行承兑汇票、名誉证及取得银行贷款
                                                                                  的担保金。
                                                                                  —全部银行存款均以公司及归并财政报表范畴内子公司名义于银行等相干金融机构开户储存。
                                                                                  2、应收单据
                                                                                  种 类 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  银行承兑汇票 55,004,639.38 95,044,615.48
                                                                                  贸易承兑汇票 99,220,000.00 142,501,098.00
                                                                                  名誉证 1,599,043.55 1,390,286.13
                                                                                  20
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  合 计 155,823,682.93 238,935,999.61
                                                                                  —应收单据期末余额较期初余额镌汰83,112,316.68元,减幅为34.78%,首要是因为公司陈诉期较少
                                                                                  回收单据情势结算货款所致。
                                                                                  —应收单据期末余额中,应收银行承兑汇票2,190,000.00元用于为公司开具的应付银行承兑汇票提供
                                                                                  质押包管,不存在为借钱提供质押的贸易承兑汇票。
                                                                                  —应收单据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单元欠款。
                                                                                  3、应收账款
                                                                                  2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  项目 账龄 计提 计提
                                                                                  金 额 比例 幻魅账筹备 金 额 比例 幻魅账筹备
                                                                                  比例 比例
                                                                                  单项金额重 1年以内 28,473,263.53 6.23% 1,423,663.18 5.00% 61,154,359.17 14.84% 3,057,717.96 5.00%
                                                                                  大的应收账
                                                                                  款 1-2年 9,355,619.11 2.04% 935,561.91 10.00% - - - -
                                                                                  单项金额不
                                                                                  重大但按信
                                                                                  用风险特性
                                                                                  1年以内
                                                                                  组合后该组 - - - - - - - -
                                                                                  合风险较大
                                                                                  的应收账款
                                                                                  1年以内 335,482,756.58 16,774,137.82
                                                                                  73.35% 5.00% 280,848,659.54 68.16% 14,042,432.97 5.00%
                                                                                  1-2年 22,485,799.91 2,248,579.99 24,840,785.39
                                                                                  4.92% 10.00% 6.03% 2,484,078.55 10.00%
                                                                                  2-3年 18,930,544.71 5,679,163.41 16,039,369.13
                                                                                  其他不重大 4.14% 30.00% 3.89% 4,811,810.74 30.00%
                                                                                  的应收账款
                                                                                  3-4年 15,328,357.65 7,664,178.83 6,278,856.78
                                                                                  3.35% 50.00% 1.52% 3,139,428.38 50.00%
                                                                                  4-5年 5,742,950.12 4,594,360.10 8,639,155.16
                                                                                  1.26% 80.00% 2.10% 7,062,871.47 80.00%
                                                                                  5年以上 21,563,142.30 21,563,142.30 14,256,272.02
                                                                                  4.71% 100.00% 3.46% 14,256,272.02 100.00%
                                                                                  合 计
                                                                                  457,362,433.91 100.00% 60,882,787.54 412,057,457.19 100.00% 48,854,612.09
                                                                                  —应收账款期末余额前五名单元金额合计为37,828,882.64元,占应收账款总额的比例为
                                                                                  8.27%。
                                                                                  —应收账款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单元欠款。
                                                                                  4、预付金钱
                                                                                  2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  账 龄
                                                                                  金额 比例(%) 金额 比例(%)
                                                                                  1 283,832,708.63
                                                                                  年以内 92.99 205,795,004.50 88.93
                                                                                  1—2 14,733,798.08
                                                                                  年 4.83 25,366,514.31 10.96
                                                                                  2—3 6,592,722.14
                                                                                  年 2.16 143,577.80 0.06
                                                                                  21
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  3 62,066.71
                                                                                  年以上 0.02 110,916.40 0.05
                                                                                  305,221,295.56 100.00
                                                                                  合 计 231,416,013.01 100.00
                                                                                  —预付金钱期末余额较期初余额增进73,805,282.55元,增幅为31.89%,首要是因为公司陈诉期因应
                                                                                  市场供求相关的变革增进了预付供给商备料款所致。
                                                                                  —预付金钱期末余额中部门账款账龄高出1年,是因为供给商在收到本公司付出的预付
                                                                                  货款后,未能在规按时刻内按条约提供商品或劳务,公司正采纳起劲法子要求供给商履
                                                                                  行相干约定。
                                                                                  —预付金钱期末余额中预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单元金钱详见附注九。
                                                                                  5、应收股利
                                                                                  公司名称 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公司 3,016,000.00 2,262,000.00
                                                                                  合 计 3,016,000.00 2,262,000.00
                                                                                  —应收股利期末余额是应收本公司联营企业佛山市亿达胶粘成品有限公司已经董事会决
                                                                                  议分派的2007年度利润。
                                                                                  6、其他应收款
                                                                                  2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  项目 账龄 计提 计提
                                                                                  金 额 比例 幻魅账筹备 金 额 比例 幻魅账筹备
                                                                                  比例 比例
                                                                                  1年以内
                                                                                  13,060,476.36 26.27% 653,023.82 5.00% 7,624,403.61 22.30% 381,220.18 5.00%
                                                                                  单项金额重大的
                                                                                  1-2年
                                                                                  其他应收款 2,462,737.42 4.95% 246,273.74 10.00% 1,354,078.06 3.96% 135,407.81 10.00%
                                                                                  2-3年 1,354,078.06 2.72% 406,223.42 30.00% - - - -
                                                                                  单项金额不重大
                                                                                  但按名誉风险特
                                                                                  征组合后该组合 1年以内 - - - - - - - -
                                                                                  的风险较大的其
                                                                                  他应收款
                                                                                  1年以内
                                                                                  17,524,739.32 35.25% 876,236.96 5.00% 14,511,072.23 42.44% 686,596.42 5.00%
                                                                                  1-2年
                                                                                  4,924,656.78 9.90% 492,465.68 10.00% 1,563,147.47 4.57% 156,314.75 10.00%
                                                                                  其他不重大的其 2-3年
                                                                                  1,357,154.18 2.73% 407,146.25 30.00% 7,433,141.88 21.74% 2,229,942.56 30.00%
                                                                                  他应收款
                                                                                  3-4年 7,294,273.84 14.67% 3,647,136.92 50.00% 895,949.91 2.62% 447,974.95 50.00%
                                                                                  4-5年 909,489.60 1.83% 727,591.68 80.00% 360,534.57 1.05% 288,427.66 80.00%
                                                                                  5年以上 833,416.63 1.68% 833,416.63 100.00% 448,954.58 1.31% 448,954.58 100.00%
                                                                                  合 计 49,721,022.19 100.00% 8,289,515.10 34,191,282.31 100.00% 4,774,838.90
                                                                                  22
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  —其他应收款期末余额中前五名单元金额合计为16,877,291.84元,占其他应收款总额的比例为33.94%。
                                                                                  —公司陈诉期对预付金钱账户举办了整理,将部门已不切合预付金钱核算性子的金钱转入其他应收款
                                                                                  科目核算,并按照其响应的账龄计提幻魅账筹备。
                                                                                  —其他应收款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单元欠款。
                                                                                  7、存货
                                                                                  2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  类 别
                                                                                  账面余额 账面代价 账面余额 账面代价
                                                                                  原原料 254,627,518.10 254,110,665.87 212,843,724.39 212,417,355.45
                                                                                  在产物 81,461,423.65 81,461,423.65 62,410,474.53 62,410,474.53
                                                                                  产制品 201,963,043.93 201,561,897.51 203,835,384.52 203,035,751.32
                                                                                  委托加工物资 2,709,924.23 2,709,924.23 15,139,939.82 15,139,939.82
                                                                                  低值易耗品 2,366,049.21 2,366,049.21 2,189,507.71 2,189,507.71
                                                                                  包装物 4,851,873.59 4,851,873.59 4,992,302.47 4,992,302.47
                                                                                  合 计 547,979,832.71 547,061,834.06 501,411,333.44 500,185,331.30
                                                                                  8、恒久投资
                                                                                  恒久投资明细项目列示如下:
                                                                                  2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  项 目
                                                                                  账面余额 减值筹备 账面代价 账面余额 减值筹备 账面代价
                                                                                  恒久股权投资 429,862,200.36 - 429,862,200.36 399,341,364.57 - 399,341,364.57
                                                                                  个中:股票投资 6,062,956.00 - 6,062,956.00 6,062,956.00 - 6,062,956.00
                                                                                  春联营企业投资 423,799,244.36 - 423,799,244.36 393,278,408.57 - 393,278,408.57
                                                                                  合 计 429,862,200.36 - 429,862,200.36 399,341,364.57 - 399,341,364.57
                                                                                  —恒久股权投资中股票投资明细项目列示如下:
                                                                                  占被投资公司
                                                                                  股票名称 股份种别 股票数目 初始投资本钱 2007.12.31 2006.12.31 市 价
                                                                                  注册成本比例
                                                                                  广东成长银行 平凡股 2,439,562 0.0214% 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00 未上市
                                                                                  合 计 2,439,562 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00
                                                                                  23
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  —恒久股权投资中春联营企业投资明细项目列示如下:
                                                                                  投资 比例 初始投资 追加投资 本期权益增进 累计权益增进 累计分得的
                                                                                  被投资单元名称 2006.12.31 2007.12.31
                                                                                  限期 (%) 金额 金额 (镌汰) (镌汰) 现金盈利
                                                                                  按权益法核算的恒久股权投资:
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 50年 49 174,588,754.28 287,013,976.89 - 28,765,727.35 180,790,914.13 39,599,964.17 315,779,704.24
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 30年 24.26 13,812,194.09 16,295,129.92 - -934,450.79 3,907,005.57 2,358,520.53 15,360,679.13
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公司 50年 37.7 18,975,417.46 43,822,342.86 - 2,667,630.02 34,677,555.42 7,163,000.00 46,489,972.88
                                                                                  佛山东林包装原料有限公司 11年 37.5 9,932,484.00 11,455,592.16 - 21,929.21 7,600,461.53 6,055,424.16 11,477,521.37
                                                                                  小 计 217,308,849.83 358,587,041.83 - 30,520,835.79 226,975,936.65 55,176,908.86 389,107,877.62
                                                                                  按本钱法核算的恒久股权投资:
                                                                                  英威达纤维(佛山)有限公司 10 34,691,366.74 34,691,366.74 - - - 6,290,846.28 34,691,366.74
                                                                                  小 计 34,691,366.74 34,691,366.74 - - - 6,290,846.28 34,691,366.74
                                                                                  合 计 252,000,216.57 393,278,408.57 - 30,520,835.79 226,975,936.65 61,467,755.14 423,799,244.36
                                                                                  —回收权益法核算的被投资公司,其管帐政策与本公司的管帐政策无重大差别,投资变现及投资收益汇回不存在重大限定。
                                                                                  24
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  9、牢靠资产及累计折旧
                                                                                  牢靠资产原值 2006.12.31 本期增进 本期镌汰 2007.12.31
                                                                                  衡宇构筑物 699,639,346.95 41,074,421.31 - 740,713,768.26
                                                                                  呆板装备 1,973,050,770.59 212,019,640.29 29,858,898.82 2,155,211,512.06
                                                                                  运输器材 40,864,640.41 2,021,927.00 2,548,731.32 40,337,836.09
                                                                                  其他装备 104,123,333.54 24,813,200.43 1,148,391.00 127,788,142.97
                                                                                  合 计 2,817,678,091.49 279,929,189.03 33,556,021.14 3,064,051,259.38
                                                                                  累计折旧
                                                                                  衡宇构筑物 189,326,714.27 23,866,728.27 - 213,193,442.54
                                                                                  呆板装备 731,497,545.98 121,069,221.20 15,527,450.95 837,039,316.23
                                                                                  运输器材 25,887,473.80 3,287,810.63 1,776,922.77 27,398,361.66
                                                                                  其他装备 59,012,282.24 8,669,363.44 1,104,744.45 66,576,901.23
                                                                                  合 计 1,005,724,016.29 156,893,123.54 18,409,118.17 1,144,208,021.66
                                                                                  牢靠资产净值 1,811,954,075.20 1,919,843,237.72
                                                                                  牢靠资产减值筹备
                                                                                  呆板装备 14,228,758.84 - - 14,228,758.84
                                                                                  合 计 14,228,758.84 - - 14,228,758.84
                                                                                  牢靠资产净额 1,797,725,316.36 1,905,614,478.88
                                                                                  —牢靠资产本期增进数中包罗在建工程转入数252,920,727.50元,首要是公司多层共挤医
                                                                                  药用膜和新型镀铝基材出产线本期落成结转牢靠资产形成;
                                                                                  —牢靠资产期末余额华夏值为46,245,870.58元、净值为29,773,564.54元的衡宇构筑物及
                                                                                  呆板装备已用于策划租赁。
                                                                                  —期末已抵押牢靠资产明细如下:
                                                                                  类 别 抵押物原值 抵押物净值
                                                                                  衡宇构筑物 384,458,161.06 220,387,476.27
                                                                                  呆板装备 494,264,241.26 362,028,359.55
                                                                                  合 计 878,722,402.32 582,415,835.82
                                                                                  25
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  10、在建工程
                                                                                  2006.12.31 本期增进 本期转入牢靠资产数 本期其他镌汰 2007.12.31 估量项目 落成
                                                                                  资金
                                                                                  工程名称 (个中:利钱 (个中:利钱 (个中:利钱 (个中:利钱 (个中:利钱 总投资 比例
                                                                                  来历
                                                                                  成本化金额) 成本化金额) 成本化金额) 成本化金额) 成本化金额) (万元) (%)
                                                                                  125,039,530.80 7,018,983.84 131,923,217.40 - 135,297.24
                                                                                  多层共挤医药用膜工程 14,486 100% 自筹
                                                                                  (11,700,998.79) (6,522,756.15) (18,223,754.94) - -
                                                                                  2,880,568.31 自筹
                                                                                  偏光膜项目 60,391,858.73 - - 57,511,290.42 18,860部门落成
                                                                                  3,176,303.31 自筹
                                                                                  BOPA六线尼龙膜装备改革 29,847,839.98 - - 33,024,143.29 - -
                                                                                  人革A线装备改革 4,395,573.48 自筹
                                                                                  - - - 4,395,573.48 - -
                                                                                  自筹
                                                                                  300吨电容器出产线 32,207.72 1,027,459.11 380,700.00 - 678,966.83 - -
                                                                                  自筹
                                                                                  透气膜出产线 3,584,186.00 13,109,831.67 10,153,143.67 - 6,540,874.00 - -
                                                                                  91,133,901.04 6,224,384.86 97,192,641.30 - 165,644.60
                                                                                  (-) (-)
                                                                                  新型镀铝基材(MCP薄膜) 11,7 100% 自筹
                                                                                  (3,242,586.60) (8,522,644.55)
                                                                                  (5,280,057.95) - -
                                                                                  100%
                                                                                  自筹
                                                                                  三水长丰员工宿舍楼工程 2,730,079.20 2,915,026.19 5,645,105.39 - 0.00 -
                                                                                  767,674.66 16,350,238.71 7,625,919.74 - 自筹
                                                                                  其他工程 9,491,993.63 - -
                                                                                  313,527,278.13 54,217,801.17 252,920,727.50 2,880,568.31 111,943,783.49
                                                                                  合 计
                                                                                  --
                                                                                  (16,981,056.74) (9,765,342.75) (26,746,399.49) -
                                                                                  26
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  —多层共挤医药用膜项目本期用于确定利钱成本化的成本化率为5.85%,新型镀铝基材(MCP薄膜)项目本期用于确定利钱成本化的
                                                                                  成本化率为6.435%,该两项工程项目均已于本期落成结转牢靠资产。
                                                                                  —偏光膜项目本期其他镌汰数为2,880,568.31元,是该项目试出产产物贩卖收益冲减在建工程本钱而形成。
                                                                                  —账面余额33,024,143.29元的BOPA六线尼龙膜装备已用于为公司之银行贷款提供抵押包管。
                                                                                  11、无形资产
                                                                                  剩余摊
                                                                                  类 别 原始金额 取得方法 2006.12.31 本期增进 本期转出 本期摊销 累计摊销 2007.12.31
                                                                                  销年限
                                                                                  287,504,188.83 购置 226,230,182.41 7,472,289.21 - 6,616,638.15 60,418,355.36 227,085,833.47 5.5-50年
                                                                                  土地行使权
                                                                                  13,657,558.82 购置 12,403,537.94 - - 1,274,315.52 2,528,336.40 11,129,222.42 7-9.5年
                                                                                  专有技能
                                                                                  361,389.00 334,180.00 - - 4,186.00 31,395.00 329,994.00 5年
                                                                                  电脑软件
                                                                                  301,523,136.65 238,967,900.35 7,472,289.21 - 7,895,139.67 62,978,086.76 238,545,049.89
                                                                                  合 计
                                                                                  27
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  —期末已抵押的无形资产明细如下:
                                                                                  类 别 抵押物原值 抵押物净值
                                                                                  土地行使权 253,942,178.79 182,517,900.10
                                                                                  合 计 253,942,178.79 182,517,900.10
                                                                                  12、商誉
                                                                                  初始金额 2006.12.31 本期增减 2007.12.31
                                                                                  被投资单元名称
                                                                                  佛山鸿华聚酯切片有限公司 3,133,729.88 3,133,729.88 - 3,133,729.88
                                                                                  佛山冠达复合原料有限公司 2,419,754.46 2,419,754.46 - 2,419,754.46
                                                                                  合 计 5,553,484.34 5,553,484.34 - 5,553,484.34
                                                                                  —商誉是本公司2006年度对上述企业实验非统一节制下企业归并时,投资本钱高于购并日子公司相
                                                                                  应净资产的差额形成。
                                                                                  —本公司陈诉期末已对商誉举办减值测试,未发明需计提减值筹备气象。
                                                                                  13、恒久待摊用度
                                                                                  剩余摊销
                                                                                  种 类 原值 2006.12.31 本期增进 本期摊销 累计摊销 2007.12.31
                                                                                  年限
                                                                                  OA项目 354,428.40 230,378.30 - 70,885.68 194,935.78 159,492.62 2年
                                                                                  装修费 562,648.96 125,551.87 393,121.23 70,054.63 114,030.49 448,618.47 1-5年
                                                                                  合计 917,077.36 355,930.17 393,121.23 140,940.31 308,966.27 608,111.09
                                                                                  14、递延所得税资产
                                                                                  项 目 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  递延所得税资产 4,566,518.99 5,108,849.73
                                                                                  合 计 4,566,518.99 5,108,849.73
                                                                                  —公司按照《企业管帐准则—所得税》的划定,按可抵扣暂且性差别计较递延所得税资
                                                                                  产。
                                                                                  28
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  15、短期借钱
                                                                                  借钱种别 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  担保借钱 375,222,990.44 710,705,554.42
                                                                                  抵押借钱 1,085,754,851.92 487,236,769.71
                                                                                  质押借钱 114,680,000.00 202,800,000.00
                                                                                  名誉借钱 - 201,000,000.00
                                                                                  合 计 1,575,657,842.36 1,601,742,324.13
                                                                                  —担保借钱期末余额中:
                                                                                  ——155,000,000.00元由佛山市塑料工贸团体公司提供担保包管;100,000,000.00元由佛
                                                                                  山市富硕宏信投资有限公司提供担保包管;50,000,000.00元由佛山禅本德成长有限公司
                                                                                  提供担保包管,800,000.00元由本公司提供100%的担保金包管;43,000,000.00元由佛山
                                                                                  禅本德成长有限公司提供担保包管,同时本公司提供30%的担保金包管;10,000,000.00
                                                                                  元由子公司佛山市三水顺通聚酯切片有限公司提供100%的担保金包管。
                                                                                  ——子公司佛山纬业塑胶成品有限公司期末担保借钱5,680,696.33元由本公司提供担保
                                                                                  包管;子公司无锡环宇包装原料有限公司期末担保借钱4,000,000.00元由无锡市新区创友
                                                                                  融资包管有限公司提供担保包管;子公司佛山纬达光电原料有限公司期末包管借钱
                                                                                  6,742,294.11元由本公司提供担保包管及其外方股东提供备用名誉证质押包管。
                                                                                  —抵押借钱期末余额中:
                                                                                  ——120,000,000.00元同时由佛山市塑料工贸团体公司提供担保包管;131,000,000.00元
                                                                                  同时由佛山禅本德成长有限公司提供担保包管;47,000,000.00元同时由佛山市富硕宏信
                                                                                  投资有限公司提供担保包管;282,900,000.00元同时由佛山市塑料工贸团体公司、佛山禅
                                                                                  本德成长有限公司及佛山市富硕宏信投资有限公司配合提供担保包管;228,000,000.00元
                                                                                  同时由佛山市塑料工贸团体公司、佛山禅本德成长有限公司及佛山市华洋实业公司提供
                                                                                  担保包管;180,000,000.00元同时由佛山市塑料工贸团体公司和佛山禅本德成长有限公司
                                                                                  提供担保包管;900,000.00元由本公司提供保30%的证金及佛山市塑料工贸团体公司、
                                                                                  佛山禅本德成长有限公司和佛山市富硕宏信投资有限公司配合提供担保包管。
                                                                                  ——子公司佛山市三水长丰塑胶有限公司抵押借钱期末余额15,000,000.00元同时由本公
                                                                                  司提供担保包管;子公司成都东盛包装原料有限公司10,000,000.00元同时由本公司提供
                                                                                  担保包管;子公司佛山华韩卫生原料有限公司抵押借钱期末余额2,029,851.92元同时由本
                                                                                  公司提供担保包管;子公司佛山纬达光电原料有限公司抵押借钱期末余额38,925,000.00
                                                                                  元同时由其外方股东出具299万元备用名誉证提供担保包管。
                                                                                  —质押借钱的质押物为117,478,600.00元按期存单。
                                                                                  29
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  16、应付单据
                                                                                  种 类 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  199,174,764.28
                                                                                  银行承兑汇票 518,045,145.89
                                                                                  80,797,119.44
                                                                                  贸易承兑汇票 2,395,377.54
                                                                                  279,971,883.72
                                                                                  合 计 520,440,523.43
                                                                                  —银行承兑汇票期末余额中28,346,679.10元由佛山市禅本德成长有限公司提供担保包管
                                                                                  并同时由本公司提供单据金额的30%担保金包管;73,635,389.50元由佛山市塑料工贸集
                                                                                  团公司、佛山富硕宏信投资有限公司及佛山市禅本德成长有限公司提供担保包管,同时
                                                                                  本公司提供单据金额的30%担保金包管及呆板装备抵押;81,278,635.76元由本公司提供
                                                                                  100%的担保金包管;6,724,059.92元由成都东盛包装原料有限公司提供单据金额的100%
                                                                                  担保金包管;7,000,000.00元由无锡环宇包装原料有限公司提供单据金额的50%担保金担
                                                                                  保,2,190,000.00元由无锡环宇包装原料有限公司以应收银行承兑汇票提供质押包管。
                                                                                  —应付单据期末余额较期初余额镌汰240,468,639.71元,减幅为46.20%,首要是因为公司陈诉期较少
                                                                                  回收单据情势结算货款所致。
                                                                                  —应付单据期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单元金钱。
                                                                                  17、应付账款
                                                                                  —应付账款期末余额为628,125,514.44元,无账龄高出1年的大额应付账款。
                                                                                  —应付账款期末余额较期初余额增进296,642,823.11元,增幅为89.49%,首要是因为公司陈诉期较少
                                                                                  回收单据情势结算货款所致。
                                                                                  —应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单元金钱。
                                                                                  18、预收金钱
                                                                                  —预收金钱期末余额为103,753,280.31元,个中无账龄高出1年的大额预收金钱。
                                                                                  —预收金钱期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单元金钱。
                                                                                  19、应付职工薪酬
                                                                                  项 目 2006.12.31 本期增进额 本期付出额 2007.12.31
                                                                                  4,373,280.21 159,678,150.38 158,277,550.48 5,773,880.11
                                                                                  人为、奖金、补助和津贴
                                                                                  3,669,370.33 20,146,637.90 21,255,012.93 2,560,995.30
                                                                                  职工福利费
                                                                                  30
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  230,519.18 21,907,711.16 21,867,651.69 270,578.65
                                                                                  社会保险费
                                                                                  234,654.20 3,545,024.32 3,493,726.72 285,951.80
                                                                                  个中:医疗保险费
                                                                                  -3,157.31 14,611,321.00 14,619,901.92 -11,738.23
                                                                                  根基养老保险
                                                                                  -473.29 1,735,878.93 1,737,165.22 -1,759.58
                                                                                  工伤保险
                                                                                  -317.60 1,846,079.72 1,846,942.89 -1,180.77
                                                                                  赋闲保险
                                                                                  -186.82 169,407.19 169,914.94 -694.57
                                                                                  生养保险
                                                                                  0.39 3,519,669.44 3,514,965.44 4,704.39
                                                                                  住房公积金
                                                                                  20,137.50 555,399.14 322,201.35 253,335.29
                                                                                  工会经费和职工教诲经费
                                                                                  合 计 8,293,307.61 205,807,568.02 205,237,381.89 8,863,493.74
                                                                                  —应付职工薪酬中无属于拖欠性子的应付薪酬。
                                                                                  20、应交税费
                                                                                  税 种 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  增值税 11,493,060.78 2,571,402.56
                                                                                  业务税 951,484.60 605,650.84
                                                                                  都市维护建树税 613,172.17 588,379.81
                                                                                  教诲费附加 293,565.18 243,374.27
                                                                                  所得税 -491,933.34 -2,019,057.54
                                                                                  房产税 637,510.07 479,206.85
                                                                                  小我私人所得税 731,718.60 445,321.99
                                                                                  其 他 2,254,269.08 390,503.01
                                                                                  合 计 16,482,847.14 3,304,781.79
                                                                                  21、应付股利
                                                                                  股东名称 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  子公司应付少数股东利润 11,738.63 143,130.64
                                                                                  合 计 11,738.63 143,130.64
                                                                                  22、其他应付款
                                                                                  —其他应付款期末余额为30,183,643.61元,个中无账龄高出1年的大额其他应付款。
                                                                                  —其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单元的款
                                                                                  项。
                                                                                  31
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  23、一年内到期的恒久欠债
                                                                                  借钱种别 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  名誉借钱 - 50,000,000.00
                                                                                  抵押借钱 8,000,000.00 134,000,000.00
                                                                                  担保借钱 52,000,000.00 87,655,010.60
                                                                                  合 计 60,000,000.00 271,655,010.60
                                                                                  —子公司无锡环宇包装原料有限公司抵押借钱期末余额8,000,000.00元由无锡环宇包装
                                                                                  原料有限公司及无锡市包装原料有限公司提供衡宇、土地及装备抵押,同时由本公司、
                                                                                  住友商事(中国)有限公司和无锡市包装有限公司配合提供担保包管。
                                                                                  —担保借钱期末余额中52,000,000.00元由佛山市塑料工贸团体公司提供担保包管。
                                                                                  24、恒久借钱
                                                                                  借钱单元 金 额 年利率 借钱限期 原 币 借钱前提
                                                                                  成都会贸易银行高新支行 5,000,000.00 7.5600% 2007.9.14-2009.9.14 担保
                                                                                  交通银行佛山分行 40,000,000.00 5.5800% 2004.1.29-2009.1.28 担保
                                                                                  交通银行佛山分行 20,000,000.00 5.5800% 2004.7.27-2009.7.27 担保
                                                                                  交通银行佛山分行 20,000,000.00 5.8500% 2004.12.21-2009.6.21 担保
                                                                                  中国银行佛山分行 43,827,600.00 5.7600% 2004.8.15-2009.8.8 USD6,000,000.00 担保
                                                                                  中国银行无锡分行 23,367,000.00 7.2000% 2007.8.20-2011.12.31 抵押/担保
                                                                                  借钱单元 金 额 年利率 借钱限期 原 币 借钱前提
                                                                                  中国银行无锡分行 22,269,534.02 6.4619% 2007.8.20-2011.12.31 USD3,048,700.00抵押/担保
                                                                                  中国银行佛山分行 20,000,000.00 7.2000% 2007.9.11-2010.9.10 抵押/担保
                                                                                  中国银行佛山分行 20,000,000.00 7.2000% 2007.9.11-2010.9.10 抵押/担保
                                                                                  中国银行佛山分行 20,000,000.00 7.2000% 2007.9.13-2010.9.10 抵押/担保
                                                                                  中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.2000% 2007.9.14-2010.9.10 抵押/担保
                                                                                  中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.4700% 2007.11.19-2010.9.19 抵押/担保
                                                                                  中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.4700% 2007.11.20-2010.9.19 抵押/担保
                                                                                  中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.4700% 2007.11.21-2010.9.19 抵押/担保
                                                                                  中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.4700% 2007.11.21-2010.9.19 抵押/担保
                                                                                  中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.4700% 2007.11.22-2010.9.19 抵押/担保
                                                                                  合 计 294,464,134.02
                                                                                  —成都会贸易银行高新支行期末借钱5,000,000.00元由成都中小企业名誉包管有限责任
                                                                                  公司提供担保包管,本公司为成都中小企业名誉包管有限责任公司提供反包管。
                                                                                  —交通银行佛山分行期末借钱80,000,000.00元和中国银行佛山分行期末借钱
                                                                                  6,000,000.00美元均由佛山市塑料工贸团体公司为本公司提供担保包管。
                                                                                  —中国银行无锡分行期末借钱23,367,000.00元和3,048,700.00美元,由无锡环宇包装材
                                                                                  料有限公司及无锡市包装原料有限公司提供衡宇、土地及装备抵押,同时本公司、住友
                                                                                  商事(中国)有限公司和无锡市包装有限公司配合提供担保包管。
                                                                                  32
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  —中国银行佛山分行期末借钱120,000,000.00元由本公司提供装备抵押,同时由佛山市塑
                                                                                  料工贸团体公司、佛山禅本德成长有限公司及佛山市华洋实业公司提供担保包管。
                                                                                  25、恒久应付款
                                                                                  单元名称 金 额 金钱性子
                                                                                  亚化光电股份有限公司 39,371,794.00 装备款
                                                                                  合 计 39,371,794.00
                                                                                  —公司控股子公司佛山纬达光电原料有限公司(以下简称买方)2004年度与亚化光电股
                                                                                  份有限公司(以下简称卖方)签定了《偏光膜装备(含技能转让)购置条约》。条约约
                                                                                  定卖方将装备卖予买方,同时卖方转让偏光膜出产技能予买方,转让总价款为770万美
                                                                                  元,买方应在条约见效后14天内付出首期231万美元,余款539万美元在装备验收及格
                                                                                  后,以买方每年净利润额度的50%,作为向卖方付出装备技能余款的额度,直到付清为
                                                                                  止。陈诉期末,佛山纬达光电原料有限公司已付出购置价款200万美元,按照前述购置
                                                                                  条约及佛山纬达光电原料有限公司的现实环境,将该项欠债在恒久应付款列示。
                                                                                  26、股本
                                                                                  本次变换增减(+、-)
                                                                                  股 份 类 别 本次变换前 本次变换后
                                                                                  公积金转股 其他 小计
                                                                                  一、有限售前提的畅通股 302,057,445.00 - -61,350,014.00 -61,350,014.00 240,707,431.00
                                                                                  1、国度持股 - - - - -
                                                                                  2、国有法人持股 155,331,100.00 - -30,627,743.00 -30,627,743.00 124,703,357.00
                                                                                  3、境内非国有法人持股 146,267,310.00 - -30,627,743.00 -30,627,743.00 115,639,567.00
                                                                                  4、境内天然人持股 459,035.00 - -94,528.00 -94,528.00 364,507.00
                                                                                  二、无穷售前提的畅通股 310,497,420.00 - 61,350,014.00 61,350,014.00 371,847,434.00
                                                                                  1、人民币平凡股 310,497,420.00 - 61,350,014.00 61,350,014.00 371,847,434.00
                                                                                  三、股份总数 612,554,865.00 - - - 612,554,865.00
                                                                                  —2006年1月,公司股权分置改良相干股东集会会议表决通过了股权分置改良方案,由本公
                                                                                  司非畅通股股东以付出股份的方法向持有本公司畅通股份的股东作出对价布置,全体流
                                                                                  通股股东每持有10股畅通股得到3.7股对价股份,非畅通股股东总共向畅通股股东付出
                                                                                  对价55,987,293股。该股权分置改良方案实验完毕后,公司提倡人持有的非畅通股性子
                                                                                  改观为有限售前提的畅通股。2007年1月16日,本公司原非畅通股股东佛山市塑料工
                                                                                  贸团体公司和佛山富硕宏信投资有限公司别离持有的公司30,627,743股有限售前提股份
                                                                                  可上市畅通,别离占公司股份总数的5%。上述股份扫除限售前提后,公司合计有
                                                                                  61,255,486股有限售前提股份转变为无穷售前提股份,占公司股份总数的10%。
                                                                                  33
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  —按照中国证监会《上市公司董事、监事和高级打点职员所持本公司股份及其变换打点
                                                                                  法则》,陈诉期内公司董事、监事和高级打点职员所持有的有限售前提股份中的94,528
                                                                                  股可上市畅通。上述股份扫除限售前提后,公司合计有94,528股有限售前提股份转变为
                                                                                  无穷售前提股份。
                                                                                  —公司股本业经广东正中珠江管帐师事宜全部限公司“广会所验字【2006】第0602880011
                                                                                  号”验资陈诉验证。
                                                                                  27、成本公积
                                                                                  项 目 2006.12.31 本期增进 本期镌汰 2007.12.31
                                                                                  股本溢价 586,105,614.92 - - 586,105,614.92
                                                                                  其他成本公积 29,454,706.57 - - 29,454,706.57
                                                                                  合 计 615,560,321.49 - - 615,560,321.49
                                                                                  28、盈余公积
                                                                                  项 目 2006.12.31 本期增进 本期镌汰 2007.12.31
                                                                                  法定盈余公积 137,050,210.10 - - 137,050,210.10
                                                                                  合 计 137,050,210.10 - - 137,050,210.10
                                                                                  29、未分派利润
                                                                                  项 目 金 额
                                                                                  年头未分派利润 -41,349,053.70
                                                                                  加:今年实现净利润 12,027,310.97
                                                                                  减:提取法定盈余公积 -
                                                                                  提取恣意盈余公积 -
                                                                                  分派平凡股股利 -
                                                                                  年尾未分派利润 -29,321,742.73
                                                                                  34
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  30、业务收入及业务本钱
                                                                                  单元:万元
                                                                                  2007年度 2006年度
                                                                                  类 别
                                                                                  业务收入 业务本钱 业务收入 业务本钱
                                                                                  薄膜成品 241,337 220,953 193,160 183,012
                                                                                  复合编织品 49,949 45,714 47,405 43,932
                                                                                  人造革成品 5,510 5,651 10,900 10,148
                                                                                  PET成品 90,281 87,912 84,160 83,106
                                                                                  PVC成品 35,188 32,338 39,300 35,480
                                                                                  PS成品 15,674 14,035 7,406 6,446
                                                                                  原料贩卖 22,200 19,002 49,495 47,230
                                                                                  策划租赁 1,879 290 1,004 457
                                                                                  其 他 2,320 1,955 4,480 4,476
                                                                                  合 计 464,338 427,850 437,310 414,288
                                                                                  —陈诉期本公司前五名客户贩卖的收入总额为267,716,308.95元,占公司所有业务收入的
                                                                                  比例为5.77%。
                                                                                  —业务收入分地区环境如下:
                                                                                  单元:万元
                                                                                  业务收入 2007年度 2006年度
                                                                                  华南地域 276,946 274,138
                                                                                  华东地域 88,736 80,735
                                                                                  华中地域 4,983 4,959
                                                                                  西南地域 37,421 30,532
                                                                                  华北地域 14,067 21,019
                                                                                  东北地域 5,002 3,778
                                                                                  西北地域 3,944 5,385
                                                                                  其 他 33,238 16,764
                                                                                  合 计 464,338 437,310
                                                                                  35
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  31、业务税金及附加
                                                                                  类 别 2007年度 2006年度
                                                                                  业务税 1,678,661.97 1,717,888.28
                                                                                  都市维护建树税 4,487,729.81 3,307,323.45
                                                                                  教诲费附加 2,002,055.76 1,658,133.25
                                                                                  堤围防护费及价值调理基金 44,326.88 53,059.76
                                                                                  合 计 8,212,774.42 6,736,404.74
                                                                                  32、贩卖用度
                                                                                  本公司陈诉期贩卖用度为64,615,407.60元,较上期数增进5,410,220.36元,增幅为9.14%。首要是公
                                                                                  司本期产物贩卖量增添且单元运价上升导致运输用度增进所致。
                                                                                  33、打点用度
                                                                                  本公司陈诉期打点用度为159,416,798.99元,与上年同期数根基持平,首要是公司本期加大了用度控
                                                                                  制力度,各项用度的增添获得了有用节制。
                                                                                  34、财政用度
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  利钱支出 130,871,174.39 112,162,929.36
                                                                                  减:利钱收入 12,192,064.52 8,132,291.98
                                                                                  汇兑丧失 4,991,804.89 4,501,671.94
                                                                                  减:汇兑收益 10,532,986.39 5,811,944.78
                                                                                  其 他 4,095,108.16 2,484,295.24
                                                                                  合 计 117,233,036.53 105,204,659.78
                                                                                  35、资产减值丧失
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  应收金钱幻魅账筹备 16,163,633.55 11,627,870.70
                                                                                  存货减价筹备 63,953.73 830,668.31
                                                                                  合 计 16,227,587.28 12,458,539.01
                                                                                  36、投资收益
                                                                                  类 别 2007年度 2006年度
                                                                                  36
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  期末调解的被投资公司全部者权益净增减的金额 35,795,171.41 9,530,337.93
                                                                                  股权投资差额摊销 - -6,924.88
                                                                                  -
                                                                                  基金投资收益 182,301.77
                                                                                  3,469,136.62
                                                                                  联营公司分回利润 2,821,709.66
                                                                                  合 计 39,264,308.03 12,527,424.48
                                                                                  期末调解的被投资公司全部者权益净增减的金额明细如下:
                                                                                  单元名称 2007年度 2006年度
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 30,016,007.34 2,741,773.69
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公司 5,683,630.02 5,854,796.44
                                                                                  佛山东林包装原料有限公司 1,029,984.83 1,073,102.68
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 -934,450.78 162,538.44
                                                                                  佛山华塑装饰原料有限公司 - -301,873.32
                                                                                  合 计 35,795,171.41 9,530,337.93
                                                                                  37、业务外收入
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  当局补贴 4,882,819.34 2,251,924.00
                                                                                  非活动资产处理利得 1,297,996.02 2,178,216.30
                                                                                  罚款收入 141,482.00 80,825.76
                                                                                  其 他 814,540.23 964,380.44
                                                                                  合 计 7,136,837.59 5,475,346.50
                                                                                  38、业务外支出
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  非活动资产处理丧失 115,155.72 9,864.12
                                                                                  罚款支出 41,587.42 41,386.03
                                                                                  捐赠支出 - 120,000.00
                                                                                  其 他 32,707.91 60,061.03
                                                                                  37
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  合 计 189,451.05 231,311.18
                                                                                  39、所得税用度
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  当期应纳所得税 9,495,668.20 1,700,073.43
                                                                                  递延所得税用度 -5,108,849.73
                                                                                  542,330.74
                                                                                  当期所得税用度 10,037,998.94 -3,408,776.30
                                                                                  40、每股收益
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  根基每股收益 0.02 -0.15
                                                                                  稀释每股收益 0.02 -0.15
                                                                                  -上述每股收益是按照《果真刊行证券公司信息披露编报法则第9号-净资产收益率和
                                                                                  每股收益的计较和披露》(2007年修订)计较,其计较进程详见附注十四。
                                                                                  41、收到的其他与策划勾当有关的现金
                                                                                  项目 2007年度 2006年度
                                                                                  物业及装备租赁收入 14,489,169.19 10,038,737.98
                                                                                  津贴收入 4,295,000.00 2,251,924.00
                                                                                  存款利钱 12,192,064.52 8,132,291.98
                                                                                  往来款 2,832,267.00 11,930,251.56
                                                                                  商标行使费 2,179,716.95 422,788.42
                                                                                  其 他 1,133,772.55 1,042,071.25
                                                                                  合 计 37,121,990.21 33,818,065.19
                                                                                  42、付出的其他与策划勾当有关的现金
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  运输费 39,590,900.57 34,720,921.07
                                                                                  保险费 4,285,324.26 2,753,366.67
                                                                                  贩卖承包费 12,521,980.66 10,375,497.19
                                                                                  办公费 10,774,496.17 10,387,451.65
                                                                                  差盘缠 4,969,334.33 4,937,302.72
                                                                                  营业费 10,465,468.35 9,697,836.32
                                                                                  补缀费 4,400,097.69 4,668,542.50
                                                                                  38
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  研究开拓费 10,666,276.69 9,269,578.64
                                                                                  其 他 18,409,388.16 4,458,709.99
                                                                                  合 计 116,083,266.88 91,269,206.75
                                                                                  43、现金流量表增补资料
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  1、将净利润调理为策划勾当的现金流量:
                                                                                  净利润 35,345,740.60 -92,289,634.61
                                                                                  加: 资产减值筹备 16,227,587.28 12,458,539.01
                                                                                  牢靠资产折旧 156,893,123.54 149,696,701.41
                                                                                  无形资产摊销 7,895,139.67 7,407,095.48
                                                                                  恒久待摊用度的镌汰 140,940.31 3,747,181.93
                                                                                  处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的丧失 -1,641,648.40 -2,168,352.18
                                                                                  牢靠资产报废丧失 55,400.77 23,326.21
                                                                                  公允代价变换丧失(减:收益) - -
                                                                                  财政用度 105,131,464.29 110,711,304.26
                                                                                  投资丧失(减:收益) -39,264,308.03 -12,527,424.48
                                                                                  递延所得税资产镌汰(增进以"-敽盘盍校? 542,330.74 -5,108,849.73
                                                                                  递延所得税欠债增进(镌汰以"-敽盘盍校? - -
                                                                                  存货的镌汰(减:增进) -46,351,805.59 -26,200,203.50
                                                                                  策划性应收项目标镌汰(减:增进) 18,858,400.88 280,333,921.22
                                                                                  策划性应付项目标增进(减:镌汰) -11,581,459.36 -151,815,204.86
                                                                                  其 他 - -
                                                                                  策划勾当发生的现金流量净额 242,250,906.70 274,268,400.16
                                                                                  2、不涉及现金出入的投资和筹资勾当:
                                                                                  债务转为成本 - -
                                                                                  一年内到期的可转换公司债券 - -
                                                                                  融资租入牢靠资产 - -
                                                                                  3、现金及现金等价物净增进环境:
                                                                                  现金的期末余额 472,253,481.34 529,868,973.92
                                                                                  减:现金的期初余额 529,868,973.92 712,622,315.14
                                                                                  现金等价物的期末余额 - -
                                                                                  减:现金等价物的期初余额 - -
                                                                                  39
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  现金及现金等价物净增进额 -57,615,492.58 -182,753,341.22
                                                                                  八、母公司财政报表首要项目注释
                                                                                  1、应收账款
                                                                                  2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  项目 账龄
                                                                                  计提 计提
                                                                                  金 额 比例 幻魅账筹备 金 额 比例 幻魅账筹备
                                                                                  比例 比例
                                                                                  单项金额 1年以内
                                                                                  重大的应 101,499,600.94 26.72% 553,951.40 5.00% 196,127,387.29 50.03% 1,769,643.96 5.00%
                                                                                  收账款
                                                                                  1-2年 9,355,619.11 2.46% 935,561.91 10.00% 4,668,558.00 1.19% - 10.00%
                                                                                  单项金额
                                                                                  不重大但
                                                                                  按名誉风
                                                                                  险特性组
                                                                                  1年以内 - - - - - - - -
                                                                                  合后该组
                                                                                  合的风险
                                                                                  较大的应
                                                                                  收账款
                                                                                  200,232,242.45 9,301,611.32 134,802,836.34 8,372,192.78
                                                                                  1年以内 52.71% 5.00% 34.38% 5.00%
                                                                                  1-2 16,322,761.54
                                                                                  年 4.30% 1,632,276.16 10.00% 18,698,977.74 4.77% 1,869,897.77 10.00%
                                                                                  其他不重
                                                                                  2-3年 16,040,719.01 4.22% 4,812,215.70 30.00% 12,807,201.13 3.27% 3,842,160.34
                                                                                  大的应收 30.00%
                                                                                  账款 3-4年 12,397,367.51 3.26% 6,198,683.76 50.00% 5,093,263.76 1.30% 2,546,631.88 50.00%
                                                                                  4-5 4,626,494.43 3,701,195.54 6,534,555.61 5,227,644.49
                                                                                  年 1.22% 80.00% 1.67% 80.00%
                                                                                  5 19,378,549.08
                                                                                  年以上 5.10% 19,378,549.08 100.00% 13,317,399.39 3.40% 13,317,399.39 100.00%
                                                                                  合 计 379,853,354.07 100.00% 46,514,044.87 392,050,179.26 100.00% 36,945,570.61
                                                                                  —应收账款期末余额中前五名单元金额合计为110,855,220.05元,占应收账款总额的比例
                                                                                  为29.18%。
                                                                                  —应收账款期末余额账龄1年以内的应收金钱中115,611,848.48元为应收部属子公司的款
                                                                                  项,未计提幻魅账筹备。
                                                                                  —应收账款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单元欠款。
                                                                                  2、其他应收款
                                                                                  2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  项目 账龄 计提 计提
                                                                                  金 额 比例 幻魅账筹备 金 额 比例 幻魅账筹备
                                                                                  比例 比例
                                                                                  单项金额重
                                                                                  大的其他应 1年以内 76,406,415.66 63.64% 5.00% 108,784,702.48 86.33% 5.00%
                                                                                  - -
                                                                                  收款
                                                                                  40
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  单项金额不
                                                                                  重大但按信
                                                                                  用风险特性
                                                                                  组合后该组 1年以内 - - - - - - - -
                                                                                  合的风险较
                                                                                  大的其他应
                                                                                  收款
                                                                                  1年以内 36,192,731.77 30.15% 1,368,543.84 5.00% 13,276,263.60 10.54% 771,657.85 5.00%
                                                                                  1-2年 3,883,158.30 3.23% 388,315.83 10.00% 2,657,913.70 2.11% 265,791.37 10.00%
                                                                                  其他不重大
                                                                                  2-3年 2,517,210.41 2.10% 755,163.12 30.00% 556,369.84 0.44% 166,910.95
                                                                                  的其他应收 30.00%

                                                                                  3-4年 381,399.33 0.32% 190,699.67 50.00% 417,412.21 0.33% 208,706.10 50.00%
                                                                                  4-5年 417,225.21 0.35% 333,780.17 80.00% 209,541.05 0.17% 167,632.84 80.00%
                                                                                  5年以上 253,549.07 0.21% 253,549.07 100.00% 110,423.02 0.09% 110,423.02 100.00%
                                                                                  合 计 120,051,689.75 100.00% 3,290,051.70 126,012,625.90 100.00% 1,691,122.13
                                                                                  —公司本期将部门已不切合预付金钱核算性子的金钱转入其他应收款科目核算,并已按照其响应的账
                                                                                  龄计提幻魅账筹备。
                                                                                  -陈诉期末占其他应收款总额10%以上(含10%)项目标详细内容如下:
                                                                                  欠款单元 金 额 欠款性子
                                                                                  成都东盛包装原料有限公司 30,000,000.00 借 款
                                                                                  佛山华韩卫生原料有限公司 22,800,000.00 借 款
                                                                                  佛山冠达复合原料有限公司 14,500,000.00 借 款
                                                                                  —其他应收款期末余额中账龄1年以内的金钱112,809,363.17元为应收部属子公司的金钱,未计提坏
                                                                                  账筹备。
                                                                                  —其他应收款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单元欠款。
                                                                                  3、恒久投资
                                                                                  —恒久投资明细项目列示如下:
                                                                                  2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  项 目
                                                                                  账面余额 减值筹备 账面代价 账面余额 减值筹备 账面代价
                                                                                  恒久股权投资 940,907,410.53 - 940,907,410.53 910,386,574.74 - 910,386,574.74
                                                                                  个中:对子公司投资 511,045,210.17 - 511,045,210.17 511,045,210.17 - 511,045,210.17
                                                                                  春联营企业投资 423,799,244.36 - 423,799,244.36 393,278,408.57 - 393,278,408.57
                                                                                  41
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  股票投资 6,062,956.00 - 6,062,956.00 6,062,956.00 - 6,062,956.00
                                                                                  合 计 940,907,410.53 - 940,907,410.53 910,386,574.74 - 910,386,574.74
                                                                                  —恒久股权投资中股票投资明细项目列示如下:
                                                                                  占被投资公司
                                                                                  股票名称 股份种别 股票数目 初始投资本钱 2007.12.31 2006.12.31 市 价
                                                                                  注册成本比例
                                                                                  广东成长银行 平凡股 2,439,562 0.0214% 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00 未上市
                                                                                  合 计 2,439,562 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00
                                                                                  —恒久股权投资中对子公司投资明细项目列示如下:
                                                                                  比例 初始投资金
                                                                                  被投资单元名称 2006.12.31 本期增进 本期镌汰 2007.12.31
                                                                                  (%) 额
                                                                                  无锡环宇包装原料有限公司 50.00 76,819,115.76 76,819,115.76 - - 76,819,115.76
                                                                                  佛山易事达电容原料有限公司 75.00 24,213,050.00 24,213,050.00 - - 24,213,050.00
                                                                                  佛山冠丰塑胶有限公司 51.00 44,030,131.85 44,030,131.85 - - 44,030,131.85
                                                                                  佛山嘉丽植绒成品有限公司 65.00 5,427,454.86 5,427,454.86 - - 5,427,454.86
                                                                                  成都东盛包装原料有限公司 75.00 82,270,961.15 82,270,961.15 - - 82,270,961.15
                                                                                  佛山市三水长丰塑胶有限公司 75.00 52,026,561.25 52,026,561.25 - - 52,026,561.25
                                                                                  佛山华韩卫生原料有限公司 75.00 13,072,500.00 13,072,500.00 - - 13,072,500.00
                                                                                  佛山纬达光电原料有限公司 55.00 43,518,806.94 43,518,806.94 - - 43,518,806.94
                                                                                  佛山纬业塑胶成品有限公司 75.00 13,155,000.00 13,155,000.00 - - 13,155,000.00
                                                                                  佛山华塑装饰原料有限公司 75.00 5,750,375.48 5,750,375.48 - - 5,750,375.48
                                                                                  佛山冠达复合原料有限公司 95.00 8,072,228.74 7,852,251.06 - - 7,852,251.06
                                                                                  涿州东华包装原料有限公司 51.00 38,638,968.10 38,638,968.10 - - 38,638,968.10
                                                                                  佛山鸿华聚酯切片有限公司 90.00 12,026,766.47 11,918,706.82 - - 11,918,706.82
                                                                                  佛山市金辉高科光电原料有限
                                                                                  公司 55.00 12,351,326.90 12,351,326.90 - - 12,351,326.90
                                                                                  佛山市三水顺通聚脂切片有限
                                                                                  公司 100.00 80,000,000.00 80,000,000.00 - - 80,000,000.00
                                                                                  合 计 511,373,247.50 511,045,210.17 - - 511,045,210.17
                                                                                  42
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  —恒久股权投资中春联营企业投资明细项目列示如下:
                                                                                  投资 比例 初始投资 追加投资 本期权益增进 累计权益增进 累计分得的
                                                                                  被投资单元名称 2006.12.31 2007.12.31
                                                                                  限期 (%) 金额 金额 (镌汰) (镌汰) 现金盈利
                                                                                  按权益法核算的恒久股权投资:
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 50年 49 174,588,754.28 287,013,976.89 - 28,765,727.35 180,790,914.13 39,599,964.17 315,779,704.24
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 30年 24.26 13,812,194.09 16,295,129.92 - -934,450.79 3,907,005.57 2,358,520.53 15,360,679.13
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公司 50年 37.7 18,975,417.46 43,822,342.86 - 2,667,630.02 34,677,555.42 7,163,000.00 46,489,972.88
                                                                                  佛山东林包装原料有限公司 11年 37.5 9,932,484.00 11,455,592.16 - 21,929.21 7,600,461.53 6,055,424.16 11,477,521.37
                                                                                  小 计 217,308,849.83 358,587,041.83 - 30,520,835.79 226,975,936.65 55,176,908.86 389,107,877.62
                                                                                  按本钱法核算的恒久股权投资:
                                                                                  英威达纤维(佛山)有限公司 10 34,691,366.74 34,691,366.74 - - - 6,290,846.28 34,691,366.74
                                                                                  小 计 34,691,366.74 34,691,366.74 - - - 6,290,846.28 34,691,366.74
                                                                                  合 计 252,000,216.57 393,278,408.57 - 30,520,835.79 226,975,936.65 61,467,755.14 423,799,244.36
                                                                                  —回收权益法核算的被投资公司,其管帐政策与本公司的管帐政策无重大差别,投资变现及投资收益汇回不存在重大限定。
                                                                                  43
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  4、业务收入及业务本钱
                                                                                  单元:万元
                                                                                  2007年度 2006年度
                                                                                  类 别
                                                                                  业务收入 业务本钱 业务收入 业务本钱
                                                                                  112,140 107,155
                                                                                  127,830 119,227
                                                                                  薄膜成品
                                                                                  33,251 31,247
                                                                                  33,857 30,852
                                                                                  复合编织品
                                                                                  10,900 10,148
                                                                                  5,510 5,651
                                                                                  人造革成品
                                                                                  79,973 78,869
                                                                                  28,647 27,323
                                                                                  PET成品
                                                                                  2,183 2,356
                                                                                  PVC 1,892 2,145
                                                                                  成品
                                                                                  6,909 6,514
                                                                                  PS 6,729 6,502
                                                                                  成品
                                                                                  65,429 62,882
                                                                                  73,908 71,481
                                                                                  原料贩卖
                                                                                  1,666 457
                                                                                  2,191 602
                                                                                  策划租赁
                                                                                  3,274 2,537
                                                                                  2,746 1,617
                                                                                  其 他
                                                                                  合 计 283,310 265,399 315,725 302,164
                                                                                  —陈诉期本公司前五名客户贩卖的收入总额为121,512万元,占本公司所有贩卖
                                                                                  收入的比例为42.89%。
                                                                                  5、投资收益
                                                                                  类 别 2007年度 2006年度
                                                                                  期末调解的被投资公司全部者权益净增减的金
                                                                                  额 35,795,171.41 9,832,211.25
                                                                                  股权投资差额摊销 - -6,924.88
                                                                                  短期投资收益 - 182,301.77
                                                                                  子公司分回利润 9,252,169.31 -
                                                                                  联营公司分回利润 3,469,136.62 2,821,709.66
                                                                                  合 计 48,516,477.34 12,829,297.80
                                                                                  44
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  —期末调解的被投资公司全部者权益净增减的金额明细如下:
                                                                                  单元名称 2007年度 2006年度
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 30,016,007.34 2,741,773.69
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公司 5,683,630.02 5,854,796.44
                                                                                  佛山东林包装原料有限公司 1,029,984.83 1,073,102.68
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 -934,450.78 162,538.44
                                                                                  合 计 35,795,171.41 9,832,211.25
                                                                                  九、关联方相关及其买卖营业
                                                                                  关联方相关
                                                                                  —存在节制相关的关联方
                                                                                  与本公司关 经济性子 组织机构代
                                                                                  企业名称 注册地 主营营业 法定代表人
                                                                                  系 或范例 码
                                                                                  团体成员企业所产产
                                                                                  品的出口及其出产所
                                                                                  需原辅原料、装备的
                                                                                  佛山市
                                                                                  佛山市塑料工 入口。种种塑料成品、
                                                                                  汾江中 控股股东 全民全部制61741046-4 郭跃进
                                                                                  贸团体公司 鞋类、粘胶成品、各
                                                                                  路84号
                                                                                  类包装复合印刷成品
                                                                                  和塑料机器装备的制
                                                                                  造及安装。
                                                                                  ——存在节制相关的关联方的注册成本及其变革(单元:万元)
                                                                                  企业名称 2006.12.31 本期增进 本期镌汰 2007.12.31
                                                                                  佛山市塑料工贸团体公司 15,389.85 - - 15,389.85
                                                                                  ——存在节制相关的关联方所持股份或权益及其变革(单元:万元)
                                                                                  2006.12.31 2007.12.31
                                                                                  企业名称 本期增进 本期镌汰
                                                                                  金额 比例(%) 金额 比例(%)
                                                                                  - 2,802.39 12,730.72 20.78
                                                                                  佛山市塑料工贸团体公司 15,533.11 25.357
                                                                                  45
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  —不存在节制相关的关联方
                                                                                  公 司 名 称 组织机构代码 与本公司相关
                                                                                  佛山富硕宏信投资有限公司 73989289-5 本公司第二大股东
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 61758640-0 联营公司
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公 75326910-0
                                                                                  司 联营公司
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公司 61762013-8 联营公司
                                                                                  佛山东林包装原料有限公司 72545208-X 联营公司
                                                                                  关联方买卖营业
                                                                                  采购货品
                                                                                  公 司 名 称 2007年度 2006年度
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 4,937,196.44 3,295,883.65
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公
                                                                                  1,651,065.04
                                                                                  司 2,802,988.17
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公
                                                                                  299,161.08
                                                                                  司 365,603.52
                                                                                  佛山东林包装原料有限公司 - 1,659,747.85
                                                                                  合 计 6,887,422.56 8,124,223.19
                                                                                  购置房产
                                                                                  2006年4月11日,本公司与佛山市塑料工贸团体公司签署《房地产转让条约》,佛山市塑料工贸
                                                                                  团体公司将其位于佛山市区的房产转让给本公司,按照评估功效确定转让价值为2,066,000.00元。
                                                                                  陈诉期内本公司已付出相干房产转让价款,相干房产之过户手续尚在治理中。
                                                                                  贩卖货品
                                                                                  公 司 名 称 2007年度 2006年度
                                                                                  佛山市塑料工贸团体公司收支口分
                                                                                  公司 - 2,273,712.95
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 376,704,352.88 318,971,236.43
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 9,967,089.40 24,890,912.82
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公司 4,792,048.30 25,831,968.68
                                                                                  46
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  佛山东林包装原料有限公司 962,169.03 975,367.27
                                                                                  合 计 392,425,659.61 372,943,198.15
                                                                                  提供打点处事
                                                                                  公 司 名 称 2007年度 2006年度
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 5,303,881.96 4,946,925.37
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 971,198.36 1,108,760.84
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公司 1,000,000.00 740,000.00
                                                                                  合 计 7,275,080.32 6,795,686.21
                                                                                  出租物业
                                                                                  公 司 名 称 2007年度 2006年度
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 9,210,909.62 6,556,402.18
                                                                                  佛山东林包装原料有限公司 360,000.00 360,000.00
                                                                                  合 计 9,570,909.62 6,916,402.18
                                                                                  —本公司与佛山杜邦鸿基薄膜有限公司(以下简称承租方)于2004年12月31
                                                                                  日签署《租赁协议》。该协议约定本公司将总面积为44,948.99平方米的物业及
                                                                                  相干物业周边阶梯和绿化用地37,809平方米租赁给承租方行使。该协议同时约
                                                                                  定承租方最迟于2007年12月31日半夜前向本公司购置该等出租物业,详细价
                                                                                  格由两边在购置其时评估价值的基本上协商确定,在此条件下,承租方可自2005
                                                                                  年1月起,按总额人民币50.6万元/月的租金尺度向本公司付出租金。如承租方
                                                                                  未在2007年12月31日半夜前向本公司购置该等出租物业,则该等出租物业租
                                                                                  金尺度应自2005年1月起调增为人民币57万元/月。自2008年1月1日起至2009
                                                                                  年12月31日,该等出租物业的租金尺度按65.3万/月付出。制止协议约定的时
                                                                                  点,承租方未向本公司购置该等出租物业,承租方按照《租赁协议》相干约定按
                                                                                  调增后的租金尺度于本陈诉期向本公司付出租金9,210,909.62元。
                                                                                  —本公司与佛山东林包装原料有限公司签署了《厂房、装备租赁条约》,按照该
                                                                                  条约本公司向佛山东林包装原料有限公司出租面积为650平方米的厂房及部门
                                                                                  装备,本期共收取租金360,000.00元。
                                                                                  47
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  本公司正当持有上述出租物业的权证,有关房地产租赁已在佛山市房地产打点局
                                                                                  治理租赁挂号。
                                                                                  借钱包管
                                                                                  —2007年12月31日,本公司股东佛山市塑料工贸团体公司为本公司下列债务
                                                                                  提供担保包管
                                                                                  项 目 金 额
                                                                                  966,800,000.00
                                                                                  短期借钱
                                                                                  73,635,389.50
                                                                                  应付单据
                                                                                  一年内到期的恒久欠债 52,000,000.00
                                                                                  243,827,600.00
                                                                                  恒久借钱
                                                                                  1,336,262,989.50
                                                                                  合 计
                                                                                  —2007年12月31日,本公司股东佛山富硕宏信投资有限公司为本公司下列债
                                                                                  务提供担保包管
                                                                                  项 目 金 额
                                                                                  430,800,000.00
                                                                                  短期借钱
                                                                                  73,635,389.50
                                                                                  应付单据
                                                                                  504,435,389.50
                                                                                  合 计
                                                                                  关联方往来
                                                                                  项 目 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  应收单据
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 6,648,424.09 -
                                                                                  应收单据小计 6,648,424.09 -
                                                                                  应收账款
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 - 9,588,421.15
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公司 - 703,774.40
                                                                                  应收账款小计 - 10,292,195.55
                                                                                  48
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  项 目 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  其他应收款
                                                                                  1,566,891.10
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 595,692.74
                                                                                  4,951,206.85
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 2,608,594.87
                                                                                  6,518,097.95
                                                                                  其他应收款小计 3,204,287.61
                                                                                  预付账款
                                                                                  佛山市塑料工贸团体公司 3,232,860.09 2,066,000.00
                                                                                  预付账款小计 3,232,860.09 2,066,000.00
                                                                                  应付单据
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 491,234.04 140,345.50
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 - 2,255,032.04
                                                                                  应付单据小计 491,234.04 2,395,377.54
                                                                                  应付账款
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 181,463.46 1,298,894.24
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 833,540.60 -
                                                                                  佛山市亿达胶粘成品有限公司 66,141.94 46,362.64
                                                                                  应付账款小计 1,081,146.00 1,345,256.88
                                                                                  预收账款
                                                                                  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 5,817,482.39 1,308,360.70
                                                                                  宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 1,068,393.33 -
                                                                                  佛山市塑料工贸团体公司收支口
                                                                                  - 32,352.56
                                                                                  分公司
                                                                                  预收账款小计 6,885,875.72 1,340,713.26
                                                                                  十、债务重组
                                                                                  制止2007年6月28日,本公司子公司无锡环宇包装原料有限公司向中国银行股份有限公司
                                                                                  49
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  无锡分行借钱余额为人民币31,367,000.00元及304.87万美元已所有过时。2007年6月28
                                                                                  日,无锡环宇包装原料有限公司与中国银行股份有限公司无锡分行签署《债务重组协议》,
                                                                                  本次债务重组以借新还旧方法举办,无锡环宇包装原料有限公司将依据该重组协议继承包袱
                                                                                  清偿所欠中国银行股份有限公司无锡分行贷款本息人民币31,367,000.00元及304.87万美元
                                                                                  的任务,重组后的还款布置如下:2008年12月31日还款人民币6,000,000.00元,2009年
                                                                                  12月31日还款人民币8,000,000.00元,2010年12月31日还款人民币8,000,000.00元,2011
                                                                                  年12月31日还款人民币9,367,000.00元及304.87万美元。无锡环宇包装原料有限公司本次
                                                                                  债务重组未确认债务重组利得。
                                                                                  十一、或有事项
                                                                                  制止2007年12月31日,本公司没有必要披露的或有事项。
                                                                                  十二、资产欠债表日后事项
                                                                                  公司不存在需披露的资产欠债表日后事项。
                                                                                  十三、其他重要事项
                                                                                  —2005年4月20日,本公司第一大股东佛山市塑料工贸团体公司与中国银行股份有限公司
                                                                                  佛山分行签署了《股权质押条约》,将其持有的本公司国有股73,500,000股质押给中国银行
                                                                                  股份有限公司佛山分行。2006年6月6日,本公司实验2005年度成本公积转增股本方案,
                                                                                  向全体股东每10股转增5股,转增后本公司总股本由408,369,910股增至612,554,865股,
                                                                                  上述质押股份也响应增至110,250,000股。2008年1月11日佛山市塑料工贸团体公司在中
                                                                                  国证券挂号结算有限责任公司深圳分公司治理了上述质押股权中12,696,392股的扫除质押
                                                                                  挂号手续,别的97,553,608股的有限售前提畅通股继承处于质押状态,质押限期自2005年
                                                                                  8月30日至质权人申请扫除质押挂号为止。
                                                                                  —2004年7月8日本公司第二大股东佛山富硕宏信投资有限公司与中国银行佛山分行签署
                                                                                  了《股权质押条约》,将其持有的本公司法人股46,000,000股质押给中国银行佛山分行。2006
                                                                                  年6月6日,本公司实验2005年度成本公积转增股本方案,向全体股东每10股转增5股,
                                                                                  转增后本公司总股本由408,369,910股增至612,554,865股,上述质押股份也响应增至
                                                                                  69,000,000股。2008年1月11日佛山富硕宏信投资有限公司在中国证券挂号结算有限责任
                                                                                  公司深圳分公司治理了上述质押股权中28,000,000股的扫除质押挂号手续,2008年1月23
                                                                                  日治理了上述质押股权中41,000,000股的扫除质押挂号手续,至此,佛山富硕宏信投资有限
                                                                                  公司质押给中国银行佛山分行的本公司69,000,000股股份已所有扫除质押挂号。
                                                                                  —2007年2月15日本公司第二大股东佛山富硕宏信投资有限公司与兴业银行股份有限公司
                                                                                  50
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  广州分行签署了《股权质押条约》,将其持有的本公司法人股38,000,000股质押给兴业银行
                                                                                  股份有限公司广州分行,上述质押已于2007年2月15日在中国证券挂号结算有限责任公司
                                                                                  深圳分公司治理了股份质押挂号手续,质押限期为2007年2月15日至质权人申请解冻为止。
                                                                                  2007年4月11日佛山富硕宏信投资有限公司与兴业银行股份有限公司广州分行签署了《股
                                                                                  权质押条约》,将其持有的本公司法人股8,000,000股质押给兴业银行股份有限公司广州分
                                                                                  行,上述质押已于2007年4月11日在中国证券挂号结算有限责任公司深圳分公司治理了股
                                                                                  份质押挂号手续,质押限期为2007年4月11日至质权人申请解冻为止。2008年1月23日
                                                                                  佛山富硕宏信投资有限公司将其持有的本公司法人股36,000,000股质押给广州市广永经贸
                                                                                  有限公司,上述质押已于2008年1月23日在中国证券挂号结算有限责任公司深圳分公司办
                                                                                  理了股份质押挂号手续。制止今朝,佛山富硕宏信投资有限公司持有的本公司有限售前提流
                                                                                  通股中的82,000,000股处于质押状态,占公司总股本的13.39%。
                                                                                  —本公司于2007年3月2日接到佛山市国有资产监视打点委员会《关于佛山塑料团体股份
                                                                                  有限公司土地处理有关题目的复函》(佛国资函[2007]21号)。该文件首要内容如下:佛
                                                                                  山市国有资产监视打点委员会原则上赞成本公司及其所属企业在禅城区范畴内的家产用地,
                                                                                  在切合都市筹划的条件下改变用途为贸易用地,但须按划定以果真买卖营业方法从头确定土地使
                                                                                  用者。上述土地果真买卖营业所得价款,在缴纳土地出让金及有关税费后的余额作为佛塑股份发
                                                                                  展息争决相干题目的资金。
                                                                                  十四、增补资料
                                                                                  1、归属于母公司股东的很是常性损益
                                                                                  本公司按照中国证券监视打点委员会《果真刊行证券的公司信息披露类型问答第
                                                                                  1号-很是常性损益(2007年修订)》的相干划定计较的归属于母公司股东的非
                                                                                  常常性损益
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  1、短期投资损益 - 182,301.77
                                                                                  2、非活动资产处理损益 1,126,914.64 2,168,613.76
                                                                                  3、计入当期损益的当局补贴 4,568,822.01 2,044,024.00
                                                                                  4、其他业务外收入 783,353.28 764,995.17
                                                                                  5、其他业务外支出 76,871.36 167,608.04
                                                                                  6、很是常性损益的所得税影响数 86,093.90 11,714.57
                                                                                  7、年度很是常性损益(7=1+2+3+4-5-6)
                                                                                  6,316,124.67 4,980,612.09
                                                                                  51
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  2、净资产收益率和每股收益
                                                                                  本公司按照中国证监会《果真刊行证券公司信息披露编报法则第9号-净资产
                                                                                  收益率和每股收益的计较及披露(2007年修订)》的要求计较公司陈诉期内财
                                                                                  务报表净资产收益率和每股收益。
                                                                                  净资产收益率(%) 每股收益(元)
                                                                                  项目
                                                                                  全面摊薄 加权均匀 根基每股收益稀释每股收益
                                                                                  归属于公司平凡股股
                                                                                  0.90 0.90 0.02 0.02
                                                                                  东的净利润
                                                                                  2007年度
                                                                                  扣除很是常性损益后
                                                                                  归属于公司平凡股股 0.43 0.43 0.01 0.01
                                                                                  东的净利润
                                                                                  归属于公司平凡股股
                                                                                  -6.92 -6.62 -0.15 -0.15
                                                                                  东的净利润
                                                                                  2006年度
                                                                                  扣除很是常性损益后
                                                                                  归属于公司平凡股股 -7.29 -7.07 -0.16 -0.16
                                                                                  东的净利润
                                                                                  各项指标计较公式如下:
                                                                                  (1)全面摊薄净资产收益率=P E
                                                                                  个中:P为归属于公司平凡股股东的净利润或扣除很是常性损益后归属于公司普
                                                                                  通股股东的净利润;E为归属于公司平凡股股东的期末净资产。
                                                                                  (2)加权均匀净资产收益率=P/(E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 Ek
                                                                                  Mk M0)
                                                                                  个中:P别离对应于归属于公司平凡股股东的净利润、扣除很是常性损益后归属
                                                                                  于公司平凡股股东的净利润;NP为归属于公司平凡股股东的净利润;E0为归属
                                                                                  于公司平凡股股东的期初净资产;Ei为陈诉期刊行新股或债转股等新增的、归
                                                                                  属于公司平凡股股东的净资产;Ej为陈诉期回购或现金分红等镌汰的、归属于
                                                                                  公司平凡股股东的净资产;M0为陈诉期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至
                                                                                  陈诉期期末的月份数;Mj为镌汰净资产下一月份起至陈诉期期末的月份数;Ek
                                                                                  为因其他买卖营业或事项引起的净资产增减变换;Mk为产生其他净资产增减变换下
                                                                                  一月份起至陈诉期期末的月份数。
                                                                                  (3)根基每股收益=P S
                                                                                  52
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  S=S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk
                                                                                  个中:P为归属于公司平凡股股东的净利润或扣除很是常性损益后归属于平凡股
                                                                                  股东的净利润;S为刊行在外的平凡股加权均匀数;S0为期初股份总数;S1为
                                                                                  陈诉期因公积金转增股本或股票股利分派等增进股份数;Si为陈诉期因刊行新股
                                                                                  或债转股等增进股份数;Sj为陈诉期因回购等镌汰股份数;Sk为陈诉期缩股数;
                                                                                  M0陈诉期月份数;Mi为增进股份下一月份起至陈诉期期末的月份数;Mj为减
                                                                                  少股份下一月份起至陈诉期期末的月份数。
                                                                                  ——公司2006年6月6日实验2005年度股东大会审议通过的2005年度利润分
                                                                                  配及成本公积转增股本方案(以2005年12月31日总股本408,369,910股为基数,
                                                                                  用成本公积向全体股东每10股转增5股,共转增204,184,955股),该项转增未
                                                                                  导致公司净资产额的变换,公司2006、2007根基每股收益之分母为:
                                                                                  S=612,554,865股
                                                                                  (4)稀释每股收益=[P+(已确以为用度的稀释性隐藏平凡股利钱-转换用度) (1-所得
                                                                                  税率)]/(S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
                                                                                  增进的平凡股加权均匀数)个中:P为归属于公司平凡股股东的净利润或扣除很是常性损
                                                                                  益后归属于公司平凡股股东的净利润。
                                                                                  本公司不存在稀释性隐藏平凡股。
                                                                                  3、资产减值筹备
                                                                                  本期镌汰数
                                                                                  项 目 2006.12.31 本期增进数 2007.12.31
                                                                                  转回
                                                                                  转销数 合计

                                                                                  60,882,787.54
                                                                                  应收账款幻魅账筹备 48,854,612.09 12,734,716.45 - 706,541.00 706,541.00
                                                                                  8,289,515.10
                                                                                  其他应收款幻魅账筹备 4,774,838.90 3,515,885.40 - 1,209.20 1,209.20
                                                                                  917,998.65
                                                                                  存货减价筹备 1,226,002.14 63,953.73 - 371,957.22 371,957.22
                                                                                  14,228,758.84
                                                                                  牢靠资产减值筹备 14,228,758.84 - - - -
                                                                                  69,084,211.97 16,314,555.58 1,079,707.42 1,079,707.42 84,319,060.13
                                                                                  合 计 -
                                                                                  4、2006年12月31日股东权益差别调理表
                                                                                  项 目 合 并
                                                                                  2006年12月31日股东权益合计(原管帐准则)
                                                                                  1,320,646,220.43
                                                                                  追溯调解项目对归属于母公司股东权益影响合计数
                                                                                  3,170,122.46
                                                                                  53
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  个中:调解递延所得税资产对归属于母公司股东权益影响
                                                                                  数 2,849,010.02
                                                                                  调解其他回收权益法核算的恒久股权投资贷方差额
                                                                                  321,112.44
                                                                                  2006年12月31日归属于母公司股东权益合计(新管帐准
                                                                                  则) 1,323,816,342.89
                                                                                  2006年12月31少数股东权益(原管帐准则)
                                                                                  216,576,733.57
                                                                                  追溯调解项目对少数股东损益的影响
                                                                                  2,259,839.71
                                                                                  2006年12月31少数股东权益(新管帐准则)
                                                                                  218,836,573.28
                                                                                  2006年12月31日股东权益合计(新管帐准则)
                                                                                  1,542,652,916.17
                                                                                  公司于2007年1月1日初次执行企业管帐准则,凭证《企业管帐准则第38号
                                                                                  -初次执行企业管帐准则》及中国证券监视打点委员会《关于做好与新管帐准则
                                                                                  相干财政管帐信息披露事变的关照》(证监发[2006]136号,以下简称"关照")
                                                                                  的要求体例了上述2007年1月1日的归并股东权益差别调理表。在体例本财政
                                                                                  报表时,公司凭证《企业管帐准则表明第1号》的要求,对初次执行日归并股
                                                                                  东权益调理表举办了复核,无重大差别。
                                                                                  5、2006年度净利润差别调理表
                                                                                  项 目 合 并
                                                                                  一、2006年度归属于母公司股东的净利润(原管帐准则)
                                                                                  -94,422,722.62
                                                                                  加:追溯调解项目影响合计数
                                                                                  5,108,849.73
                                                                                  个中:所得税用度
                                                                                  5,108,849.73
                                                                                  减:追溯调解项目对少数股东损益的影响
                                                                                  2,259,839.71
                                                                                  二、2006年度归属于母公司股东的净利润(新管帐准则)
                                                                                  -91,573,712.60
                                                                                  加:原财政报表列示的少数股东损益
                                                                                  -2,975,761.72
                                                                                  追溯调解项目对少数股东损益的影响
                                                                                  2,259,839.71
                                                                                  三、2006年度净利润(新管帐准则)
                                                                                  -92,289,634.61
                                                                                  按照中国证券监视打点委员会《果真刊行证券的公司信息披露类型问答第7号
                                                                                  -新旧管帐准则过渡时代较量财政管帐信息的体例和披露》的要求,公司对假定
                                                                                  自2006年1月1日全面执行企业管帐准则第1号至第37号环境下的2006年
                                                                                  度归并净利润举办模仿,该模仿归并净利润与上述2006年度按新企业管帐准则
                                                                                  列报的归并净利润无重大差别。
                                                                                  54
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  资产欠债表
                                                                                  2007年12月31日
                                                                                  体例单元:佛山塑料团体股份有限公司 单元:人民币元
                                                                                  附注 归并 母公司
                                                                                  资 产
                                                                                  归并 母公司 2007.12.31 2006.12.31 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  活动资产:
                                                                                  钱币资金 七、1 472,253,481.34 529,868,973.92 363,793,684.35 458,064,934.13
                                                                                  买卖营业性金融资产 - - - -
                                                                                  应收单据 七、2 155,823,682.93 238,935,999.61 150,717,747.23 327,887,766.77
                                                                                  应收账款 七、3 八、1 396,479,646.37 363,202,845.10 333,339,309.20 355,104,608.65
                                                                                  预付金钱 七、4 305,221,295.56 231,416,013.01 272,804,229.97 238,876,505.06
                                                                                  应收利钱 - - - -
                                                                                  应收股利 七、5 3,016,000.00 2,262,000.00 19,650,649.33 12,061,880.02
                                                                                  其他应收款 七、6 八、2 41,431,507.09 29,416,443.41 116,761,638.05 124,321,503.77
                                                                                  存货 七、7 547,061,834.06 500,185,331.30 273,406,491.97 269,755,569.63
                                                                                  一年内到期的非活动资产 - - - -
                                                                                  其他活动资产 - - - -
                                                                                  活动资产合计 1,921,287,447.35 1,895,287,606.35 1,530,473,750.10 1,786,072,768.03
                                                                                  非活动资产:
                                                                                  可供出售金融资产 - - - -
                                                                                  持有至到期投资 - - - -
                                                                                  恒久应收款 - - - -
                                                                                  恒久股权投资 七、8 八、3 429,862,200.36 399,341,364.57 940,907,410.53 910,386,574.74
                                                                                  投资性房地产 - - - -
                                                                                  牢靠资产 七、9 1,905,614,478.88 1,797,725,316.36 1,185,150,010.81 1,040,421,934.99
                                                                                  在建工程 七、10 111,943,783.49 313,527,278.13 43,944,754.62 246,450,371.01
                                                                                  工程物资 - - - -
                                                                                  牢靠资产整理 - - - -
                                                                                  无形资产 七、11 238,545,049.89 238,967,900.35 208,592,623.72 208,023,715.66
                                                                                  开拓支出 - - - -
                                                                                  商誉 七、12 5,553,484.34 5,553,484.34 - -
                                                                                  恒久待摊用度 七、13 608,111.09 355,930.17 159,492.62 230,378.30
                                                                                  递延所得税资产 七、14 4,566,518.99 5,108,849.73 35,608.82 123,706.53
                                                                                  其他非活动性资产 - - - -
                                                                                  非活动资产合计 2,696,693,627.04 2,760,580,123.65 2,378,789,901.12 2,405,636,681.23
                                                                                  资产总计 4,617,981,074.39 4,655,867,730.00 3,909,263,651.22 4,191,709,449.26
                                                                                  法定代表人:冯兆征 主管管帐事变认真人:吕森 管帐机构认真人:潘伟仪
                                                                                  55
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  资产欠债表(续)
                                                                                  2007年12月31日
                                                                                  体例单元:佛山塑料团体股份有限公司 单元:人民币元
                                                                                  附注 归并 母公司
                                                                                  欠债及股东权益
                                                                                  归并 母公司 2007.12.31 2006.12.31 2007.12.31 2006.12.31
                                                                                  活动欠债:
                                                                                  短期借钱 七、15 1,575,657,842.36 1,601,742,324.13 1,408,580,000.00 1,419,000,000.00
                                                                                  应付短期债券 - - - -
                                                                                  买卖营业性金融欠债 - - - -
                                                                                  应付单据 七、16 279,971,883.72 520,440,523.43 304,019,605.80 546,084,023.43
                                                                                  应付账款 七、17 628,125,514.44 331,482,691.33 503,681,774.95 209,359,059.64
                                                                                  预收金钱 七、18 103,753,280.31 107,172,479.51 59,301,468.83 211,138,628.62
                                                                                  应付职工薪酬 七、19 8,863,493.74 8,293,307.61 22,954.27 1,153,230.06
                                                                                  应交税费 七、20 16,482,847.14 3,304,781.79 12,559,009.78 5,135,338.10
                                                                                  应付利钱 5,168,394.43 2,973,130.42 3,478,673.08 2,783,313.57
                                                                                  应付股利 七、21 11,738.63 143,130.64 - -
                                                                                  其他应付款 七、22 30,183,643.61 30,066,341.37 18,067,944.06 34,591,199.16
                                                                                  一年内到期的非活动欠债 七、23 60,000,000.00 271,655,010.60 52,000,000.00 245,617,400.00
                                                                                  其他活动欠债 - - -
                                                                                  -
                                                                                  活动欠债合计 2,708,218,638.38 2,877,273,720.83 2,361,711,430.77 2,674,862,192.58
                                                                                  非活动欠债:
                                                                                  恒久借钱 七、24 294,464,134.02 193,852,200.00 243,827,600.00 193,852,200.00
                                                                                  应付债券 - - - -
                                                                                  恒久应付款 七、25 39,371,794.00 42,088,893.00 - -
                                                                                  专项应付款 - - - -
                                                                                  估量欠债 - - - -
                                                                                  递延收益 - - - -
                                                                                  递延所得税欠债 - - - -
                                                                                  其他非活动欠债 - - - -
                                                                                  非活动欠债合计 333,835,928.02 235,941,093.00 243,827,600.00 193,852,200.00
                                                                                  欠债合计 3,042,054,566.40 3,113,214,813.83 2,605,539,030.77 2,868,714,392.58
                                                                                  股东权益:
                                                                                  股 本 七、26 612,554,865.00 612,554,865.00 612,554,865.00 612,554,865.00
                                                                                  成本公积 七、27 615,560,321.49 615,560,321.49 615,560,321.49 615,560,321.49
                                                                                  盈余公积 七、28 137,050,210.10 137,050,210.10 137,050,210.10 137,050,210.10
                                                                                  未分派利润 七、29 -29,321,742.73 -41,349,053.70 -61,440,776.14 -42,170,339.91
                                                                                  归属于母公司股东权益合计 1,335,843,653.86 1,323,816,342.89 1,303,724,620.45 1,322,995,056.68
                                                                                  少数股东权益 240,082,854.13 218,836,573.28 -
                                                                                  -
                                                                                  股东权益合计 1,575,926,507.99 1,542,652,916.17 1,303,724,620.45 1,322,995,056.68
                                                                                  欠债和股东权益总计 4,617,981,074.39 4,655,867,730.00 3,909,263,651.22 4,191,709,449.26
                                                                                  法定代表人:冯兆征 主管管帐事变认真人:吕森 管帐机构认真人:潘伟仪
                                                                                  56
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  利 润 表
                                                                                  2007年度
                                                                                  体例单元:佛山塑料团体股份有限公司 单元:人民币元
                                                                                  附注 归并 母公司
                                                                                  项 目
                                                                                  归并 母公司 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度
                                                                                  一、业务收入 七、30 八、4 4,643,378,376.02 4,373,104,450.17 2,833,102,960.93 3,157,245,308.41
                                                                                  减:业务本钱 七、30 八、4 4,278,500,726.23 4,142,884,249.50 2,653,992,724.56 3,021,637,713.90
                                                                                  业务税金及附加 七、31 8,212,774.42 6,736,404.74 8,036,811.04 6,677,446.78
                                                                                  贩卖用度 七、32 64,615,407.60 59,205,187.24 36,751,673.65 41,571,650.76
                                                                                  打点用度 七、33 159,416,798.99 160,085,280.61 98,263,959.19 106,130,358.14
                                                                                  财政用度 七、34 117,233,036.53 105,204,659.78 95,950,224.01 89,255,467.49
                                                                                  资产减值丧失 七、35 16,227,587.28 12,458,539.01 11,039,251.18 9,916,665.23
                                                                                  加:公允代价变换收益(丧失以"-?
                                                                                  - - -
                                                                                  号填列) -
                                                                                  投资收益 七、36 八、5 39,264,308.03 12,527,424.48 48,516,477.34 12,829,297.80
                                                                                  个中:春联营企业和合营
                                                                                  39,264,308.03 12,352,047.59 39,264,308.03 12,653,920.91
                                                                                  企业的投资收益
                                                                                  二、业务利润(吃亏以"-敽盘盍校? 38,436,353.00 -100,942,446.23 -22,415,205.36 -105,114,696.09
                                                                                  加:业务外收入 七、37 7,136,837.59 5,475,346.50 5,881,064.22 4,178,959.20
                                                                                  减:业务外支出 七、38 189,451.05 231,311.18 96,823.16 163,376.86
                                                                                  个中:非活动资产处理
                                                                                  115,155.72 9,864.12 72,062.88 8,192.00
                                                                                  丧失
                                                                                  三、利润总额(吃亏以"-敽盘盍校? 45,383,739.54 -95,698,410.91 -16,630,964.30 -101,099,113.75
                                                                                  减:所得税用度 七、39 10,037,998.94 -3,408,776.30 2,639,471.93 -123,706.53
                                                                                  四、净利润(吃亏以"-敽盘盍校? 35,345,740.60 -92,289,634.61 -19,270,436.23 -100,975,407.22
                                                                                  归属于母公司股东的净利润 12,027,310.97 -91,573,712.60 -19,270,436.23 -100,975,407.22
                                                                                  少数股东损益 23,318,429.63 -715,922.01 -
                                                                                  -
                                                                                  五、每股收益
                                                                                  (一)根基每股收益 七、40 0.02 -0.15 -0.03 -0.16
                                                                                  (二)稀释每股收益 七、40 0.02 -0.15 -0.03 -0.16
                                                                                  法定代表人:冯兆征 主管管帐事变认真人:吕森 管帐机构认真人:潘伟仪
                                                                                  57
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  归并股东股益变换表
                                                                                  2007年度
                                                                                  单元:人民币元
                                                                                  体例单元:佛山塑料团体股份有限公司
                                                                                  2007年度 2006年度
                                                                                  归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
                                                                                  项目 外币报少数股 股东权益 外币报少数股股东权益
                                                                                  成本 盈余 未分派 成本 盈余 未分派
                                                                                  股本 表折算东权益 合计 股本 表折算东权益 合计
                                                                                  公积 公积 利润 公积 公积 利润
                                                                                  差额 差额
                                                                                  一、上年年尾余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -41,349,053.70 - 218,836,573.28 1,542,652,916.17 408,369,910.00 822,505,688.12 136,192,169.26 54,845,286.40 - 184,655,289.78 1,606,568,343.56
                                                                                  加:管帐政策改观 - - - - - - - - - 858,040.84 -536,928.40 - - 321,112.44
                                                                                  前期过错矫正 - - - - - - - - - - - - - -
                                                                                  二、今年年头余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -41,349,053.70 - 218,836,573.28 1,542,652,916.17 408,369,910.00 822,505,688.12 137,050,210.10 54,308,358.00 - 184,655,289.78 1,606,889,456.00
                                                                                  三、今年增减变换金额(镌汰以“-”号填列) - - - 12,027,310.97 - 21,246,280.85 33,273,591.82 204,184,955.00 -206,945,366.63 - -95,657,411.70 - 34,181,283.50 -64,236,539.83
                                                                                  (一)净利润 - - - 12,027,310.97 - 23,318,429.63 35,345,740.60 - - - -91,573,712.60 - -715,922.01 -92,289,634.61
                                                                                  (二)直接计入全部者权益的利得和丧失 - - - - - - - -2,760,411.63 - - - - -2,760,411.63
                                                                                  1.可供出售金融资产公允代价变换净额 - - - - - - - - - - - - - -
                                                                                  2.权益法下被投资单元其他全部者权益变换的影响 - - - - - - - - - - - - - -
                                                                                  3.与计入全部者权益项目相干的所得税影响 - - - - - - - - - - - - - -
                                                                                  4.其他 - - - - - - -2,760,411.63 - - - -2,760,411.63
                                                                                  上述(一)和(二)小计 - - - 12,027,310.97 - 23,318,429.63 35,345,740.60 - -2,760,411.63 - -91,573,712.60 - -715,922.01 -95,050,046.24
                                                                                  (三)全部者投入和镌汰成本 - - - - - - - - - - - - 35,028,567.01 35,028,567.01
                                                                                  1.全部者投入成本 - - - - - - - - - - - - -7,198,736.20 -7,198,736.20
                                                                                  2.股份付出计入全部者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - -
                                                                                  3.其他 - - - - - - - - - - - - 42,227,303.21 42,227,303.21
                                                                                  (四)利润分派 - - - - - -2,072,148.78 -2,072,148.78 - - - -4,083,699.10 - -131,361.50 -4,215,060.60
                                                                                  58
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - -
                                                                                  2.对全部者(或股东)的分派 - - - - - -2,072,148.78 -2,072,148.78 - - - -4,083,699.10 - -131,361.50 -4,215,060.60
                                                                                  3.其他 - - - - - - - - - - - - - -
                                                                                  (五)全部者权益内部结转 - - - - - - - 204,184,955.00 -204,184,955.00 - - - - -
                                                                                  1.成本公积转增成本(或股本) - - - - - - - 204,184,955.00 -204,184,955.00 - - - - -
                                                                                  2.盈余公积转增成本(或股本) - - - - - - - - - - - - - -
                                                                                  3.盈余公积补充吃亏 - - - - - - - - - - - - - -
                                                                                  4.其他 - - - - - - - - - - - - - -
                                                                                  四、今年年尾余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -29,321,742.73 - 240,082,854.13 1,575,926,507.99 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -41,349,053.70 - 218,836,573.28 1,542,652,916.17
                                                                                  法定代表人:冯兆征 主管管帐事变认真人:吕森 管帐机构认真人:潘伟仪
                                                                                  59
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  母公司股东股益变换表
                                                                                  2007年度
                                                                                  体例单元:佛山塑料团体股份有限公司
                                                                                  单元:人民币元
                                                                                  2007年度 2006年度
                                                                                  项目
                                                                                  股本 成本公积 盈余公积 未分派利润 股东权益合计 股本 成本公积 盈余公积 未分派利润 股东权益合计
                                                                                  一、上年年尾余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -42,170,339.91 1,322,995,056.68 408,369,910.00 822,505,688.12 136,192,169.26 54,845,286.40 1,421,913,053.78
                                                                                  加:管帐政策改观 - - - - - - 858,040.84 8,043,480.01 8,901,520.85
                                                                                  前期过错矫正 - - - - - -
                                                                                  二、今年年头余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -42,170,339.91 1,322,995,056.68 408,369,910.00 822,505,688.12 137,050,210.10 62,888,766.41 1,430,814,574.63
                                                                                  三、今年增减变换金额(镌汰以“-”号填列) - - - -19,270,436.23 -19,270,436.23 204,184,955.00 -206,945,366.63 - -105,059,106.32 -107,819,517.95
                                                                                  (一)净利润 - - - -19,270,436.23 -19,270,436.23 - - - -100,975,407.22 -100,975,407.22
                                                                                  (二)直接计入全部者权益的利得和丧失 - - - - - - -2,760,411.63 - - -2,760,411.63
                                                                                  1.可供出售金融资产公允代价变换净额 - - - - - - - - - -
                                                                                  2.权益法下被投资单元其他全部者权益变换的影响 - - - - - - - - - -
                                                                                  3.与计入全部者权益项目相干的所得税影响 - - - - - - - - - -
                                                                                  4.其他 - - - - - -2,760,411.63 - - -2,760,411.63
                                                                                  上述(一)和(二)小计 - - - -19,270,436.23 -19,270,436.23 - -2,760,411.63 - -100,975,407.22 -103,735,818.85
                                                                                  (三)全部者投入和镌汰成本 - - - - - - - - - -
                                                                                  1.全部者投入成本 - - - - - - - - - -
                                                                                  2.股份付出计入全部者权益的金额 - - - - - - - - - -
                                                                                  3.其他 - - - - - - - - - -
                                                                                  (四)利润分派 - - - - - - - - -4,083,699.10 -4,083,699.10
                                                                                  1.提取盈余公积 - - - - - - - - - -
                                                                                  2.对全部者(或股东)的分派 - - - - - - - - -4,083,699.10 -4,083,699.10
                                                                                  3.其他 - - - - - - - - - -
                                                                                  (五)全部者权益内部结转 - - - - -204,184,955.00 -204,184,955.00 - - -
                                                                                  1.成本公积转增成本(或股本) - - - - -204,184,955.00 -204,184,955.00 - - -
                                                                                  2.盈余公积转增成本(或股本) - - - - - - - - - -
                                                                                  3.盈余公积补充吃亏 - - - - - - - - - -
                                                                                  4.其他 - - - - - - - - - -
                                                                                  四、今年年尾余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -61,440,776.14 1,303,724,620.45 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -42,170,339.91 1,322,995,056.68
                                                                                  法定代表人:冯兆征 主管管帐事变认真人:吕森 管帐机构认真人:潘伟仪
                                                                                  60
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  现金流量表
                                                                                  2007年度
                                                                                  体例单元:佛山塑料团体股份有限公司 单元:人民币元
                                                                                  附注 归并 母公司
                                                                                  项 目
                                                                                  归并 母公司 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度
                                                                                  一、策划勾当发生的现金流量:
                                                                                  贩卖商品、提供劳务收到的现金 5,320,438,800.17 5,329,402,693.36 3,280,311,290.82 3,815,739,122.51
                                                                                  收到的税费返还 2,109,525.33 5,244,704.95 682,238.09 2,910,707.90
                                                                                  收到的其他与策划勾当有关的现金 七、41 37,121,990.21 33,818,065.19 83,149,551.35 79,794,747.94
                                                                                  策划勾当现金流入小计 5,359,670,315.71 5,368,465,463.50 3,364,143,080.26 3,898,444,578.35
                                                                                  购置商品、接管劳务付出的现金 4,686,092,009.75 4,746,326,815.09 2,875,125,291.45 3,389,210,714.96
                                                                                  付出给职工以及为职工付出的现金 205,237,381.89 174,821,717.32 124,924,875.44 109,617,236.36
                                                                                  付出的各项税费 110,006,750.49 81,779,324.18 70,491,716.73 60,420,127.13
                                                                                  付出的其他与策划勾当有关的现金 七、42 116,083,266.88 91,269,206.75 106,184,771.45 122,096,063.99
                                                                                  策划勾当现金流出小计 5,117,419,409.01 5,094,197,063.34 3,176,726,655.07 3,681,344,142.44
                                                                                  策划勾当发生的现金流量净额 242,250,906.70 274,268,400.16 187,416,425.19 217,100,435.91
                                                                                  二、投资勾当发生的现金流量
                                                                                  收回投资所收到的现金 - 1,418,000.00 - 1,418,000.00
                                                                                  取得投资收益所收到的现金 5,727,472.24 11,157,239.07 8,144,872.24 11,157,239.07
                                                                                  处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产而收回的现
                                                                                  2,343,483.16 5,590,251.31 2,240,298.93 36,573,303.95
                                                                                  金净额
                                                                                  处理子公司及其他业务单元收到的现金净额 - - - -
                                                                                  收到的其他与投资勾当有关的现金 - - - -
                                                                                  投资勾当现金流入小计 8,070,955.40 18,165,490.38 10,385,171.17 49,148,543.02
                                                                                  购建牢靠资产、无形资产和其他恒久资产所付出的现金 51,025,017.22 151,639,700.95 29,645,028.63 94,463,685.23
                                                                                  投资所付出的现金 - 50,609,597.66 90,960,924.56
                                                                                  取得子公司及其他业务单元付出的现金净额 - 870,099.95 - 20,026,291.33
                                                                                  付出的其他与投资勾当有关的现金 - - - -
                                                                                  投资勾当现金流出小计 51,025,017.22 203,119,398.56 29,645,028.63 205,450,901.12
                                                                                  投资勾当发生的现金流量净额 -42,954,061.82 -184,953,908.18 -19,259,857.46 -156,302,358.10
                                                                                  三、筹资勾当发生的现金流量
                                                                                  接收投资所收到的现金 - 11,501,263.80 - -
                                                                                  个中:子公司接收少数股东投资收到的现金 - 11,501,263.80 - -
                                                                                  借钱所收到的现金 2,082,289,619.85 1,858,692,320.92 1,792,720,000.00 1,625,000,000.00
                                                                                  收到的其他与筹资勾当有关的现金 - - - -
                                                                                  筹资勾当现金流入小计 2,082,289,619.85 1,870,193,584.72 1,792,720,000.00 1,625,000,000.00
                                                                                  送还债务所付出的现金 2,214,960,753.38 2,017,004,762.76 1,943,140,341.44 1,764,413,969.25
                                                                                  分派股利或偿付利钱所付出的现金 123,731,952.55 119,241,913.83 112,007,178.26 104,232,514.54
                                                                                  个中:子公司付出给少数股东的股利、利润 2,203,540.79 - - -
                                                                                  付出的其他与筹资勾当有关的现金 - 4,538,000.00 - 4,538,000.00
                                                                                  筹资勾当现金流出小计 2,338,692,705.93 2,140,784,676.59 2,055,147,519.70 1,873,184,483.79
                                                                                  筹资勾当发生的现金流量净额 -256,403,086.08 -270,591,091.87-262,427,519.70 -248,184,483.79
                                                                                  四、汇率变换对现金的影响 -509,251.38 -1,476,741.33 -297.81 -943,736.39
                                                                                  五、现金及现金等价物净增进额 -57,615,492.58 -182,753,341.22 -94,271,249.78 -188,330,142.37
                                                                                  加:期初现金及现金等价物余额 529,868,973.92 712,622,315.14 458,064,934.13 646,395,076.50
                                                                                  六、期末现金及现金等价物余额 472,253,481.34 529,868,973.92 363,793,684.35 458,064,934.13
                                                                                  法定代表人:冯兆征 主管管帐事变认真人:吕森 管帐机构认真人:潘伟仪
                                                                                  61
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  归并现金流量表增补资料
                                                                                  2007年度
                                                                                  体例单元:佛山塑料团体股份有限公司 单元:人民币元
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  1、将净利润调理为策划勾当的现金流量:
                                                                                  净利润 35,345,740.60 -92,289,634.61
                                                                                  加: 资产减值筹备 16,227,587.28 12,458,539.01
                                                                                  牢靠资产折旧 156,893,123.54 149,696,701.41
                                                                                  无形资产摊销 7,895,139.67 7,407,095.48
                                                                                  恒久待摊用度的镌汰 140,940.31 3,747,181.93
                                                                                  处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的丧失(减:收益) -1,641,648.40 -2,168,352.18
                                                                                  牢靠资产报废丧失 55,400.77 23,326.21
                                                                                  公允代价变换丧失(减:收益) - -
                                                                                  财政用度 105,131,464.29 110,711,304.26
                                                                                  投资丧失(减:收益) -39,264,308.03 -12,527,424.48
                                                                                  递延所得税资产镌汰(增进以“-”号填列) 542,330.74 -5,108,849.73
                                                                                  递延所得税欠债增进(镌汰以“-”号填列)
                                                                                  存货的镌汰(减:增进) -46,351,805.59 -26,200,203.50
                                                                                  策划性应收项目标镌汰(减:增进) 18,858,400.88 280,333,921.22
                                                                                  策划性应付项目标增进(减:镌汰) -11,581,459.36 -151,815,204.86
                                                                                  其他 - -
                                                                                  策划勾当发生的现金流量净额 242,250,906.70 274,268,400.16
                                                                                  2、不涉及现金出入的投资和筹资勾当:
                                                                                  债务转为成本 - -
                                                                                  一年内到期的可转换公司债券 - -
                                                                                  融资租入牢靠资产 - -
                                                                                  3、现金及现金等价物净增进环境:
                                                                                  现金的期末余额 472,253,481.34 529,868,973.92
                                                                                  减:现金的期初余额 529,868,973.92 712,622,315.14
                                                                                  现金等价物的期末余额 - -
                                                                                  减:现金等价物的期初余额 - -
                                                                                  现金及现金等价物净增进额 -57,615,492.58 -182,753,341.22
                                                                                  法定代表人:冯兆征 主管管帐事变认真人:吕森 管帐机构认真人:潘伟仪
                                                                                  62
                                                                                  佛山塑料团体股份有限公司2007年年度陈诉
                                                                                  母公司现金流量表增补资料
                                                                                  2007年度
                                                                                  体例单元:佛山塑料团体股份有限公司 单元:人民币元
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  1、将净利润调理为策划勾当的现金流量:
                                                                                  净利润 -19,270,436.23 -100,975,407.22
                                                                                  加:资产减值筹备 11,039,251.18 9,916,665.23
                                                                                  牢靠资产折旧 87,329,216.69 98,392,225.67
                                                                                  无形资产摊销 5,576,894.15 5,548,056.38
                                                                                  恒久待摊用度的镌汰 70,885.68 274,356.44
                                                                                  处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的丧失(减:收益) -1,605,256.96 -2,167,726.38
                                                                                  牢靠资产报废丧失 - -
                                                                                  公允代价变换丧失(减:收益) - -
                                                                                  财政用度 98,209,035.51 99,422,586.57
                                                                                  投资丧失(减:收益) -48,516,477.34 -12,829,297.80
                                                                                  递延所得税资产镌汰(增进以“-”号填列) 88,097.71 -123,706.53
                                                                                  递延所得税欠债增进(镌汰以“-”号填列) - -
                                                                                  存货的镌汰(减:增进) -3,062,271.44 23,517,911.74
                                                                                  策划性应收项目标镌汰(减:增进) 44,437,684.41 121,570,870.72
                                                                                  策划性应付项目标增进(减:镌汰) 13,119,801.83 -25,446,098.91
                                                                                  其他 - -
                                                                                  策划勾当发生的现金流量净额 187,416,425.19 217,100,435.91
                                                                                  2、不涉及现金出入的投资和筹资勾当:
                                                                                  债务转为成本 - -
                                                                                  一年内到期的可转换公司债券 - -
                                                                                  融资租入牢靠资产 - -
                                                                                  3、现金及现金等价物净增进环境:
                                                                                  现金的期末余额 363,793,684.35 458,064,934.13
                                                                                  减:现金的期初余额 458,064,934.13 646,395,076.50
                                                                                  现金等价物的期末余额 - -
                                                                                  减:现金等价物的期初余额 - -
                                                                                  现金及现金等价物净增进额 -94,271,249.78 -188,330,142.37
                                                                                  法定代表人:冯兆征 主管管帐事变认真人:吕森 管帐机构认真人:潘伟仪
                                                                                  归并利润表附表
                                                                                  2007年度
                                                                                  单元:人民币元
                                                                                  体例单元:佛山塑料团体股份有限公司
                                                                                  本期金额 上年同期金额
                                                                                  净资产收益率(%) 每股收益(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元)
                                                                                  项 目
                                                                                  根基 稀释
                                                                                  全面摊薄 加权均匀 根基每股收益 稀释每股收益 全面摊薄 加权均匀
                                                                                  每股收益 每股收益
                                                                                  归属于公司平凡股股东的净利润 0.90 0.90 0.02 0.02 -6.92 -6.62 -0.15 -0.15
                                                                                  扣除很是常性损益后归属于公司
                                                                                  0.43 0.43 0.01 0.01 -7.29 -7.07 -0.16 -0.16
                                                                                  平凡股股东的净利润
                                                                                  法定代表人:冯兆征 主管管帐事变认真人:吕森 管帐机构认真人:潘伟仪
                                                                                  很是常性损益明细表
                                                                                  2007年度
                                                                                  体例单元:佛山塑料团体股份有限公司 单元:人民币元
                                                                                  项 目 2007年度 2006年度
                                                                                  1、短期投资损益 - 182,301.77
                                                                                  2、非活动资产处理损益 1,126,914.64 2,168,613.76
                                                                                  3、计入当期损益的当局补贴 2,044,024.00
                                                                                  4,568,822.01
                                                                                  4、其他业务外收入 783,353.28 764,995.17
                                                                                  5、其他业务外支出 76,871.36 167,608.04
                                                                                  6、很是常性损益的所得税影响数 86,093.90 11,714.57
                                                                                  7、年度很是常性损益(7=1+2+3+4-5-6) 6,316,124.67 4,980,612.09

                                                                                  相关文章

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                                                                                  [field:arcurl/]

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