<kbd id='i2XQIMkpur3ajWS'></kbd><address id='i2XQIMkpur3ajWS'><style id='i2XQIMkpur3ajWS'></style></address><button id='i2XQIMkpur3ajWS'></button>

              <kbd id='i2XQIMkpur3ajWS'></kbd><address id='i2XQIMkpur3ajWS'><style id='i2XQIMkpur3ajWS'></style></address><button id='i2XQIMkpur3ajWS'></button>

                      <kbd id='i2XQIMkpur3ajWS'></kbd><address id='i2XQIMkpur3ajWS'><style id='i2XQIMkpur3ajWS'></style></address><button id='i2XQIMkpur3ajWS'></button>

                              <kbd id='i2XQIMkpur3ajWS'></kbd><address id='i2XQIMkpur3ajWS'><style id='i2XQIMkpur3ajWS'></style></address><button id='i2XQIMkpur3ajWS'></button>

                                      <kbd id='i2XQIMkpur3ajWS'></kbd><address id='i2XQIMkpur3ajWS'><style id='i2XQIMkpur3ajWS'></style></address><button id='i2XQIMkpur3ajWS'></button>

                                              <kbd id='i2XQIMkpur3ajWS'></kbd><address id='i2XQIMkpur3ajWS'><style id='i2XQIMkpur3ajWS'></style></address><button id='i2XQIMkpur3ajWS'></button>

                                                      <kbd id='i2XQIMkpur3ajWS'></kbd><address id='i2XQIMkpur3ajWS'><style id='i2XQIMkpur3ajWS'></style></address><button id='i2XQIMkpur3ajWS'></button>

                                                              <kbd id='i2XQIMkpur3ajWS'></kbd><address id='i2XQIMkpur3ajWS'><style id='i2XQIMkpur3ajWS'></style></address><button id='i2XQIMkpur3ajWS'></button>

                                                                      <kbd id='i2XQIMkpur3ajWS'></kbd><address id='i2XQIMkpur3ajWS'><style id='i2XQIMkpur3ajWS'></style></address><button id='i2XQIMkpur3ajWS'></button>

                                                                              <kbd id='i2XQIMkpur3ajWS'></kbd><address id='i2XQIMkpur3ajWS'><style id='i2XQIMkpur3ajWS'></style></address><button id='i2XQIMkpur3ajWS'></button>

                                                                                  帝王洁具:华西证券股份有限公司关于公司刊行股份及付出现金购置资产并召募配套资金暨关联买卖营业之独立财政参谋陈诉

                                                                                  日期:2017-11-04 13:37:19编辑作者:AG环亚娱乐手机版

                                                                                     华西证券股份有限公司关于

                                                                                    

                                                                                     四川帝王洁具股份有限公司刊行股份及付出现金购置资产 并召募配套资金暨关联买卖营业

                                                                                     之

                                                                                     独立财政参谋陈诉

                                                                                     独立财政参谋

                                                                                     二零一七年九月

                                                                                     声明 与理睬

                                                                                     华西证券帝王洁具委托,接受本次重大资产重组之独立财政参谋,就该事项向帝王洁具全体股东提供独立意见,并建造本独立财政参谋陈诉。

                                                                                     本独立财政参谋严酷凭证《公司法》、《证券法》、《重大重组打点步伐》、《名目准则26号》、《多少题目的划定》、《财政参谋步伐》、《财政参谋营业指引》和厚交所颁布的信息披露营业备忘录等法令类型的相干要求,以及帝王洁具与买卖营业对方签定的《刊行股份及付出现金购置资产协议》、帝王洁具及买卖营业对方提供的有关资料、帝王洁具董事会体例的《四川帝王洁具股份有限公司刊行股份及付出现金购置资产并召募配套资金暨关联买卖营业陈诉书》,凭证证券行业公认的营业尺度、道德类型,颠末盛大观测,本着厚道名誉、勤勉尽责的立场,就本次买卖营业当真推行尽职观测任务,对上市公司相干的申报和披露文件举办盛大核查,向帝王洁具全体股东出具独立财政参谋陈诉,并做出如下声明与理睬:

                                                                                    一、独立财政参谋声明

                                                                                     1、本独立财政参谋与本次买卖营业各方无任何干联相关。本独立财政参谋本着客观、合理的原则对本次买卖营业出具独立财政参谋陈诉。

                                                                                     2、本独立财政参谋陈诉所依据的文件、原料由相干各偏向本独立财政参谋提供。相干各方对所提供的资料的真实性、精确性、完备性认真,相干各方担保不存在任何卖弄记实、误导性告诉或重大漏掉,并对所提供资料的正当性、真实性、完备性包袱响应的法令责任。本独立财政参谋出具的核查意见是在假设本次买卖营业的各方当事人均按相干协议的条款和理睬全面推行其全部任务的基本上提出的,若上述假设不创立,本独立财政参谋不包袱由此引起的任何风险责任。

                                                                                     3、制止本独立财政参谋陈诉出具之日,华西证券就帝王洁具本次重大资产重组事件举办了盛大核查,本独立财政参谋陈诉仅对已核实的事项向帝王洁具全体股东提供独立核查意见。

                                                                                     4、本独立财政参谋对《四川帝王洁具股份有限公司刊行股份及付出现金购置资产并召募配套资金暨关联买卖营业陈诉书》的独立财政参谋陈诉已经提交华西证券内核机构检察,内核机构经检察后赞成出具本独立财政参谋陈诉。

                                                                                     5、本独立财政参谋赞成将本独立财政参谋陈诉作为帝王洁具本次重大资产重组的法定文件,报送相干禁锢机构,随《四川帝王洁具股份有限公司刊行股份及付出现金购置资产并召募配套资金暨关联买卖营业陈诉书》上报中国证监会和深圳证券买卖营业所并上网通告。

                                                                                     6、对付对本独立财政参谋陈诉至关重要而又无法获得独立证据支持或必要法令、审计、评估等专业常识来识此外究竟,本独立财政参谋首要依据有关当局部分、状师事宜所、管帐师事宜所、资产评估机构及其他有关单元出具的意见、声名及其他文件做出判定。

                                                                                     7、本独立财政参谋未委托和授权任何其余机构和小我私人提供未在本独立财政参谋陈诉中列载的信息和对本意见做任何表明可能声名。

                                                                                     8、本独立财政参谋陈诉不组成对帝王洁具的任何投资提议,对投资者按照本核查意见所作出的任何投资决定也许发生的风险,本独立财政参谋不包袱当何责任。本独立财政参谋出格提请宽大投资者当真阅读帝王洁具董事会宣布的《四川帝王洁具股份有限公司刊行股份及付出现金购置资产并召募配套资金暨关联买卖营业陈诉书》和与本次买卖营业有关的其他通告文件全文。

                                                                                    二、独立财政参谋理睬

                                                                                     本独立财政参谋在充实尽职观测和内核的基本上,对帝王洁具本次重大资产重组事项出具《四川帝王洁具股份有限公司刊行股份及付出现金购置资产并召募配套资金暨关联买卖营业陈诉书》的核查意见,并作出以下理睬:

                                                                                     1、本独立财政参谋已凭证划定推行尽职观测任务,有充实来由确信所颁发的专业意见与上市公司和买卖营业对方披露的文件内容不存在实质性差别。

                                                                                     2、本独立财政参谋已对上市公司和买卖营业对方披露的文件举办充实核查,确信披露文件的内容与名目切合要求。

                                                                                     3、有充实来由确信上市公司委托本独立财政参谋出具意见的《四川帝王洁具股份有限公司刊行股份及付出现金购置资产并召募配套资金暨关联买卖营业陈诉书》切正当令、礼貌和中国证监会及厚交所的相干划定,所披露的信息真实、精确、完备,不存在卖弄记实、误导性告诉可能重大漏掉。

                                                                                     4、有关本次重大资产重组的专业意见已提交华西证券内核机构检察,内核机构赞成出具此专业意见。

                                                                                     5、在与上市公司打仗后至接受独立财政参谋时代,已采纳严酷的保密法子,严酷执行风险节制和内部断绝制度,不存在黑幕买卖营业、哄骗市场和证券诓骗题目。

                                                                                     目次

                                                                                    声明与理睬.................................................................................................................... 1

                                                                                     一、独立财政参谋声明 ............................................................................................ 1

                                                                                     二、独立财政参谋理睬 ............................................................................................ 2

                                                                                    目次................................................................................................................................ 4

                                                                                    释义................................................................................................................................ 9

                                                                                     一、一样平常释义 ............................................................................................................ 9

                                                                                     二、专业释义 .......................................................................................................... 11

                                                                                    重大事项提醒.............................................................................................................. 14

                                                                                     一、本次买卖营业方案概述 .......................................................................................... 14

                                                                                     二、本次买卖营业组成重大资产重组,同时组成关联买卖营业,但不组成借壳上市 .. 14 三、刊行股份购置资产环境 .................................................................................. 15

                                                                                     四、召募配套资金布置 .......................................................................................... 23

                                                                                     五、买卖营业标的评估环境扼要先容 .......................................................................... 25

                                                                                     六、本次买卖营业对上市公司的影响 .......................................................................... 26

                                                                                     七、本次买卖营业已推行僧人未推行的决定措施及报批措施 .................................. 27

                                                                                     八、过渡期布置 ...................................................................................................... 29

                                                                                     九、本次买卖营业相干方作出的重要理睬 .................................................................. 31

                                                                                     十、 本次重组对中小投资者权益掩护的布置 ...................................................... 39

                                                                                     十一、本次买卖营业方案的调解进程 .......................................................................... 41

                                                                                     十二、独立财政参谋的保荐人资格 ...................................................................... 42

                                                                                     十三、独立财政参谋的独立性 .............................................................................. 42

                                                                                    重大风险提醒.............................................................................................................. 45

                                                                                     一、与本次买卖营业相干的风险 .................................................................................. 45

                                                                                     二、标的公司策划风险 .......................................................................................... 48

                                                                                     三、其他风险 .......................................................................................................... 51

                                                                                    第一节 本次买卖营业概述 ................................................................................................ 53

                                                                                     一、本次买卖营业的配景 .............................................................................................. 53

                                                                                     二、本次买卖营业的目标 .............................................................................................. 58

                                                                                     三、本次买卖营业的决定进程 ...................................................................................... 60

                                                                                     四、本次买卖营业的详细方案 ...................................................................................... 62

                                                                                     五、本次买卖营业对上市公司的影响 .......................................................................... 88

                                                                                     六、本次买卖营业组成重大资产重组,组成关联买卖营业,不组成借壳上市 ............ 102

                                                                                    第二节 上市公司根基环境 .................................................................................... 103

                                                                                     一、公司根基信息 ................................................................................................ 103

                                                                                     二、公司设立及股本变换环境 ............................................................................ 104

                                                                                     三、最近三年控股权变换环境 ............................................................................ 107

                                                                                     四、控股股东及现实节制人环境 ........................................................................ 107

                                                                                     五、公司首要营业环境及财政指标 .................................................................... 111

                                                                                     六、最近重大资产重组环境 ................................................................................ 113

                                                                                     七、最近三年正当合规环境 ................................................................................ 113

                                                                                     八、上市公司首发上市相干理睬的推行环境、本次买卖营业切合首发上市相干承 诺及此前信息披露 ................................................................................................ 113

                                                                                    第三节 买卖营业对方根基环境 ...................................................................................... 128

                                                                                     一、买卖营业对方总体环境 ........................................................................................ 128

                                                                                     二、刊行股份及付出现金购置资产的买卖营业对方具体环境 ................................ 129

                                                                                     三、本次配套召募资金买卖营业对方 ........................................................................ 178

                                                                                     四、其他事项声名 ................................................................................................ 181

                                                                                    第四节 买卖营业标的根基环境 ...................................................................................... 185

                                                                                     一、根基信息 ........................................................................................................ 185

                                                                                     二、设立及汗青沿革 ............................................................................................ 185

                                                                                     三、股权和组织布局图 ........................................................................................ 201

                                                                                     四、部属公司的环境简介 .................................................................................... 202

                                                                                     五、最近两年及一期首要财政数据 .................................................................... 217

                                                                                     六、标的公司首要资产权属状况 ........................................................................ 217

                                                                                     七、主营营业成长环境 ........................................................................................ 247

                                                                                     八、标的公司所获天资及认证 ............................................................................ 286

                                                                                     九、最近三年股权转让、增减资、改制及资产评估环境 ................................ 292

                                                                                     十、陈诉期内首要管帐政策及相干管帐处理赏罚 .................................................... 295

                                                                                     十一、对买卖营业标的的其余环境声名 .................................................................... 301

                                                                                    第五节 标的资产股权评估环境 .............................................................................. 325

                                                                                     一、本次买卖营业标的评估值环境 ............................................................................ 325

                                                                                     二、评估要领的选择 ............................................................................................ 325

                                                                                     三、评估假设 ........................................................................................................ 326

                                                                                     四、评估模子及参数的选取 ................................................................................ 328

                                                                                     五、选择收益法作为最终评估要领的缘故起因 ........................................................ 374

                                                                                     六、评估值及增值首要缘故起因 ................................................................................ 374

                                                                                     七、评估出格事项声名 ........................................................................................ 376

                                                                                     八、董事会对评估机构的独立性、评估假设条件的公道性、评估要领与评估 目标相干性及本次买卖营业标的估值的公道性以及订价的公允性说明 ................ 382

                                                                                     九、上市公司独立董事对评估机构的独立性、评估假设条件的公道性和买卖营业 订价的公允性颁发的独立意见 ............................................................................ 388

                                                                                    第六节 刊行股份的环境 .......................................................................................... 390

                                                                                     一、本次买卖营业方案概述 ........................................................................................ 390

                                                                                     二、本次刊行股份的价值、订价原则及公道性说明 ........................................ 390

                                                                                     三、股票刊行根基环境 ........................................................................................ 391

                                                                                     四、本次召募配套资金的须要性和公道性说明 ................................................ 395

                                                                                     五、本次刊行前后首要财政数据的变革 ............................................................ 421

                                                                                     六、本次刊行股份前后上市公司股权布局的变革 ............................................ 421

                                                                                    第七节 本次买卖营业条约的首要内容 .......................................................................... 424

                                                                                     一、《刊行股份及付出现金购置资产协议》及《刊行股份及付出现金购置资产 协议之增补协议》 ................................................................................................ 424

                                                                                  相关文章

                                                                                  [field:arcurl/]

                                                                                  中国国际新能源大会暨博览会在无锡开幕

                                                                                  中国国际新能源大会暨博览会在无锡开幕, ..

                                                                                  发布日期:2017-11-10 详细>>

                                                                                  帝王洁具:华西证券股份有限公司关于公司刊行股份及付出现金购置资产并召募配套资金暨关联买卖

                                                                                  华西证券股份有限公司关于 四川帝王洁具股份有限公司刊行股份及付出现金购置资产 并召募配套资金暨关联买卖营业 ..

                                                                                  发布日期:2017-11-04 详细>>

                                                                                  离散型制造业企业数字化打点ERP体系的开拓与实验陈诉

                                                                                  一. 项目标配景 中共十六大明晰指出我国必需在此后二十年内实现家产化的方针,并且必需是走以信息化等高新技能发动家产化、实现可一连成长的新路子。制造业是家产的首要构成部门。我国已慢慢朝 ..

                                                                                  发布日期:2017-11-02 详细>>

                                                                                  佛山企业员工开拓“绿色”拼车软件

                                                                                  上放工岑岭期,可以免费拼车?昨日是天下情形日,广东溢达纺织有限公司(下称“溢达”)开展“溢起拼车”绿色出行公益勾当,由自驾上班的员工自发为同事及周边社区住民提供免费拼车。 昨日上午8 ..

                                                                                  发布日期:2017-11-02 详细>>

                                                                                  [field:arcurl/]

                                                                                  佛山查获3000万发铅弹 买卖营业通过物流公司完成

                                                                                  佛山查获3000万发铅弹 买卖营业通过物流公司完成 ..

                                                                                  发布日期:2017-11-02 详细>>

                                                                                  [field:arcurl/]

                                                                                  运营服从更高 相助相关更紧 ——佛山新港的伶俐口岸建树之路

                                                                                  堆场行使服从明显进步。 口岸与都市调和共处。 本网讯 3月30日,“绿色、智能——口岸与都市调和成长”论坛在广东省佛山市乐成进行,来自企业、当局、科研机构的代表汇聚一堂,配合切磋怎样通过 ..

                                                                                  发布日期:2017-11-02 详细>>

                                                                                  [field:arcurl/]

                                                                                  佛山一小学弥漫刺鼻异味 派无人机查排污企业

                                                                                  佛山一小学弥漫刺鼻异味 派无人机查排污企业 这是顺德初次出动无人机对情形污染企业举办排查。 ..

                                                                                  发布日期:2017-11-02 详细>>

                                                                                  [field:arcurl/]

                                                                                  西伍衣饰公司操作大数据技能把控产物质量

                                                                                  西伍衣饰公司石松僵持做自主品牌,教育电商企业乐成转型崛起 ..

                                                                                  发布日期:2017-11-02 详细>>